西安饮食：2010年度内部控制自我评价报告 2011-02-26.pdfVIP

西安饮食股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告 西安饮食股份有限公司（以下简称“公司”）于1997 年4 月30 日在 深圳证券交易所挂牌上市，上市以来，依据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交 易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规的要求，结合自身经营管 理的特点，逐步完善和提高了公司内部控制制度和规范运作水平，为公司 的长远发展奠定了坚实的基础，现就公司2010 年度内部控制情况做出自 我评价如下： 一、公司基本情况 西安饮食股份有限公司(以下简称“本公司”)原名西安饮食服务（集 团）股份有限公司（2007年8月变更），其前身西安市饮食公司为成立于1956 年的国有商业企业。经西安市人民政府批准，在原西安市饮食公司的基础 上于1992年12月8日组建西安饮食集团公司。1993年11月11日经西安市体 改委市体改字(1993)98号文和市体改字(1993) 103号文批准,对西安饮食 集团公司进行整体改组,采用定向募集方式设立股份有限公司。1997年4月 9日，经中国证监会证监发字(1997)112号文和证监发字(1997)113号文批 准，公开发行人民币普通股(A 股)4000万股，并于1997年4月30日在深交 所上市。 本公司经营范围为：国内商业，物资供销业；物业管理；投资项目信 息咨询及中介服务、技能培训；以下由分支机构经营：室内外装饰装潢， 打字复印，传真服务，停车服务；设备安装及加工；文化娱乐、桑拿、按 摩、冲浪、养殖业、国内接待旅游服务、饮料、纯净水的生产销售、修理 服务；本企业生产产品及技术的进出口业务；本企业生产所需的原辅材料、 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工和三 来一补业务；饮食供应、住宿服务；糕点及食品加工。 二、公司建立内部控制的目标和遵循的原则 （一）内部控制的目标 1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督 机制，保证公司经营管理目标的实现，经营活动的有序进行。 2、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 3、建立良好的内部控制环境、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发 现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。 4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 (二) 公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1、内部控制制度符合国家有关法律法规和公司的实际情况。 2、内部控制约束公司内部所有人员，任何个人都不得拥有超越内部 控制的权力。 3、内部控制涵盖公司各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过 程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 4、内部控制保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合 理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、 相互制约、相互监督。 5、内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制 效果。 6、内部控制随着外部环境的变化，公司业务职能的调整和管理要求 的提高，不断修订和完善。 三、公司的内部控制系统及内部控制执行情况 （一）公司的内部控制系统 1、控制环境 （1 ）管理层的理念和经营风格 公司作为西北地区最大的餐饮企业，拥用分、子公司25家，且多为百 年历史的老店、大店、名店、特色店和“中华老字号”，公司充分利用国 家扩大内需、刺激消费的有利政策，积极调整经营结构，以强势老字号品 牌为载体，优化发展模式，打造新的增长平台；紧抓各大节假日和会展经 济，拉伸延长节会经营，重点抓好强势品牌的规模化发展、中型特色店的 低成本扩张、以快餐为主要形式的多形态发展，公司现已形成了“以餐饮 服务、食品加工两大产业为支柱，种植养殖、技能培训为辅助”的特色的 产业群体，有效支撑和保障公司可持续健康发展。 （2 ）治理结构 公司建立了以股东大会、董事会、监事会为核心的法人治理结构，并 通过制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 等明确了股东大会、董事会、监事会的职权。 ①股东大会 股东大会是公司的最高权力机构，股东通过股东大会依法行使权力。 公司股东大会制定了明确的股东大会议事规则，详细规定了股东大会的召