得利斯：募集资金2009年度使用情况专项审核报告 2010-04-01.pdfVIP

山东得利斯食品股份有限公司 募集资金2009年度使用情况 专项审核报告 内 容 一、山东得利斯食品股份有限公司募集资金2009年度使用情况 专项审核报告 二、山东得利斯食品股份有限公司董事会关于公司募集资金 2009年度使用情况的专项报告 北京永拓会计师事务所有限责任公司 山东得利斯食品股份有限公司 募集资金2009年度使用情况专项审核报告 京永专字（2010 ）第31035 号 山东得利斯食品股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的山东得利斯食品股份有限公司（以下简称“贵公司” ） 董事会截至2009 年 12 月31 日的《关于募集资金年度使用情况的专项报告》进 行了鉴证。 按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《中 小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专 项报告》等有关规定，编制《关于募集资金年度使用情况的专项报告》，提供真实、 合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要 的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上， 对《关于募集资金年度使用情况的专项报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施鉴证工作以对《关于募集资金年度使用情况的专项报告》是否 不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计 记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，贵公司董事会截至2009 年 12 月31 日止的《关于募集资金年度 使用情况的专项报告》已经按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募 集资金管理细则》、《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9 号：募集 资金年度使用情况的专项报告》等有关规定编制，在所有重大方面公允反映了贵 公司2009 年度募集资金的存放和使用情况。 本鉴证报告仅供贵公司2009 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目 的。 北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 2010 年3 月30 日