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论中小企业的融资现状与对策 【内容摘要】中小企业是我国国民经济的重要组成部分解决中小企业融资难的问题，关键在于建立健全扶持我国中小企业融资的法律、法规；建立和完善中小企业信用制度和担保机制大力发展与中小企业相对应的民营中小企业金融机构；完善直接融资体系，发展多品种的资本市场逐步放开民间借贷市场，拓宽民间融资渠道中小企业是我国国民经济的重要组成部分和有生力量中小企业贷款难、上市筹资难，资金供需严重脱节，已成为制约中小企业进一步发展的瓶颈。为此，极有必要探讨在新形式下对中小企业的融资对策，以增强我国中小企业的竞争能力，以应对国内国际的竞争。近年来，我国出台了一系列支持中小企业进行产品结构调整和技术改造的政策，中央银行和各类商业银行也逐渐认识到中小企业发展的重要性和巨大潜力，制定了若干支持中小企业发展的信贷政策。这些措施和政策确实在一定程度上缓解了部分中小企业目前融资难问题。但由于种种因素的影响，中小企业融资仍然受到很多限制，仍然存在融资渠道少、规模小，融资秩序混乱等问题，其融资难的问题并未得到实际解决。我国中小企业融资难的原因小企业基础比较差，内部管理混乱，经营风险大大多数中小企业成立时间不长，底子薄，规模较小，自有资本偏小，基础比较差，再加上内部管理不规范，不稳定，内部控制制度不完善，缺乏透明度，导致中小企业的经营风险较大，同时也给银行带来了较大的贷款风险我国中小企业信用等级普遍不高，不注意维护自身的形象，据，我国中小企业有50%以上财务管理不健全，信用等级60%以上都是3B或B3以下，抵御风险能力不强。更有一些中小企业由于种种原因逃债，偷税、漏税，使得中小企业的信用度大大降低。政府对中小企业融资应有的政策扶持目前，国际上发达国家和部分发展中国家都十分重视中小企业的发展，许多国家都建立了中小企业特殊融资机制而我国政府在这方面的政策就较倾向于大企业， 在搞活中小企业提供资金便利上却没有像其他国家一样提供许多优惠政策。另一方面，中小企业贷款具有金额小，频率高，时间急等特点，银行对中小企业进行调查和评估需要花费相当多的人力物力。贷款管理成本相对较高，这就影响了银行的贷款积极性，因此，银行在坚持“安全性，流动性，赢利性”的基础上，不得不对中小企业贷款作出慎重的考虑缺乏必要的金融服务中介机构。我国融资市场可谓是过剩与短缺并存，一方面金融机构和投资公司大量资金；另一方面中小企业却又无法获得这部分资金。许多中小企业由于没有足够的自由资本进行抵押贷款，只能依赖担保性贷款，这就更需要建立相应的服务中介机构来“平衡”双方的供需。但从目前的情况来看，专门为中小企业提供这种担保服务的担保机构不多，即便有的地区建立了这种机构，也因担保机构资金来源不足、担保基金不能规避自身风险等方面的问题而难以有效运作。信用和担保制度不完善信用担保体制设计信用担保体制设计的初衷是解决中小企业抵押担保难的问题，即将中小企业与银行之间的信贷交易转变为担保公司与银行之间的信用交易，但这种设计在实际中效果并不理想，主要原因有：一是担保公司实力不强，银行不愿把过高的信贷风险寄托于担保公司；二是担保公司过高收费标准使得中小企业望而却步；三是担保公司承担过低的风险责任使银行不愿与其发生交易。社会信用制度不健全中小企业的信用问题，一方面来自于企业群体信用的短缺，另一方面国家缺少信用体系的硬性监督。总的来说，我国的信用体系还处在起步阶段，虽然少部分城市已经走在了全国前列，如北京、深圳等地已将企业贷款及担保情况实行联网查询。但这些系统还有很大的缺陷，仍是区域性的、专项的，信息渠道单一、覆盖面窄，操作还有待完善。国中小企业融资难的加强内部管理， 提高管理水平中小企业应遵循市场经济的客观要求，强化内部管理，建立符合现代市场经济要求的企业组织形式。对国有中小企业实行积极退出战略， 走改制重组道路； 对私营企业要引导资本社会化方向， 改变家族式管理方式， 吸收现代企业制度和管理制度的要素。加强财务制度的建设，增加财务信息透明度中小企业应规范财务管理方面的工作， 按国家的有关规定， 建立能正确反映企业财务状况的制度， 定期公布经过会计师事务所审计的会计报表， 增加企业财务透明度。加强与银行及其它金融机构的联系，对企业的发展方向和经营情况进行充分的沟通，使银行及其它金融机构对企业的经营环境与前景有足够的信心。加强中小企业的信用观念中小企业应注意维护自身的形象，加强信用观念。中小企业的信用不仅包括企业偿债能力和偿债情况，还应包括企业的产品质量、品牌、市场前景管理理念以及营销方式等方面。信用意识。企业必须及时偿还到期款项，力争做到无不良的信用记录，树立起良好的企业形象中小企业自身存在的明显缺陷是融资难的直接原因中小企业获得金融支持的前提是自身有较高的信用度。任何方面的加强与完善，都取代不了中小企业的自身发展