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担保业务中的风险控制 Y% K4 { R8 X0 t. F: t中国城市金融圈人脉社区-打造中国最具地域性特色最具互动影响力的金融行业城市社区- C i( g I4 o R5 d - 中国城市金融圈人脉社区|银行论坛|担保论坛|保险论坛|证券论坛|投融资理财论坛担保机构在市场经济条件下，对推动经济发展、维持正常的经济运转发挥着巨大的作用。贷款担保机构是为债务人提供信用增级的一种机构，其实质是一种提供的是信用，经营的是风险的机构，它为债务人提供担保服务，解决了其融资困难的问题，同时又为债权人提供安全保障，使债权人的资产质量得到了有效的保证。换句话说，正是由于担保机构向债权人提供了安全保证使得债务人能够得到需要的资金，获得发展和获取丰厚利润的机会。而对担保机构而言，它既是要面对债务人不能或不愿还款承担还款连带责任，又无法享受债务人得到资金后可能获取的高回报，这就是担保机构权力和义务的高度不一致性。以获取极少的收入，来承担着巨大的风险。0 F2 q/ q8 P$ A K一、信用担保机构风险管理存在的问题2 @1 P2 c H2 a3 z, h近年来，随着全国各地民营经济的快速发展，信用担保机构取得了一定的发展，但在发展的同时也存在着诸多问题。这些问题同时也是信用担保机构风险管理存在的问题。- F3 ~( T5 T/ M) w7 t; t8 K博瑞金融论坛　　1、信用担保机构运作缺乏法律规范: j* j- y# R5 N1 Q) Q% Q9 k/ m中国城市金融圈人脉社区-打造中国最具地域性特色最具互动影响力的金融行业城市社区　　信用担保机构的设立尚无统一的适应担保行业发展的市场资质要求。《担保法》作为担保业务的专门法律，但其立法背景是为了解决企业间债务及保护银行的债权，立法的目的是为了保护债权人的利益，对担保人的权益保护显然不够。而且《担保法》仅规范了担保行为，而对近年来纷纷设立的专业担保机构的法律、权利与义务无明确规定，致使信用担保机构缺少法律保护与制约。因此，对信用担保机构的法律地位、服务对象、支撑体系和运作规则必须有专门的法律、法规加以调整。虽然国务院于2004年6月公布的《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》明确了“跨省区或规模较大的中小企业信用担保机构的设立与变更”系行政许可项目由国家发改委负责实施，但这项许可的范围和力度还远难满足担保行业发展的整体需求。即“一体两翼四层”体系中，仅明确了省及中央设立担保机构的条件和程序，但对绝大多数的地、市、县级信用担保机构的准入还无法可依，难以对担保业整体和该行业所涉及的社会关系进行全面规划和调整。2001年3月26日中华人民共和国财政部关于印发《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》的通知（财金〔２００１〕７７号）文件中仅对担保机构的收费标准、担保责任总额、提取未到期责任准备金做了相关规定，但对担保机构所承担的风险难以提供有效的政策支持和法律保护。 4 y9 g; O8 X, ]? ? 2、信用担保机构业务拓展空间较为狭窄4 B4 r9 T8 t @ g??H) a - 中国城市金融圈人脉社区|银行论坛|担保论坛|保险论坛|证券论坛|投融资理财论坛　　很多信用担保机构成立以后没有正常开展担保业务，这不是某个地区的问题，而是整个担保行业发展存在的问题。造成这个问题的原因，主要有三方面原因，一是信用担保机构提供融资担保的对象主要是中小企业，而这一类企业融资本来难度就很大，由此可见信用担保机构可拓展的业务空间是有限的；二是采用担保机构融资担保增加了企业的融资成本；三是国家对信用担保机构单笔担保额有不超过其注册资本10%的限制，目前全国信用担保机构的户均注册资金比较偏低尤其是甘肃地区一般担保机构的注册资金在1000万元和3000万元之间，这在一定程度上缩小了部分资本规模较小的信用担保机构的业务空间。四是信用担保机构的业务品种单一，仅对中小企业的贷款担保风险极大，尤其在不发达地区显得尤为重要。 V8 o8 p3 _/ A! p% c$ P9 { - 中国城市金融圈人脉社区|银行论坛|担保论坛|保险论坛|证券论坛|投融资理财论坛　　3、银行和信用担保机构权利义务不对等9 H* }8 f3 O }3 ~) t! E, 　　在担保风险的分担上，协作银行往往只享受权利而不愿承担义务或少承担义务，即要求信用担保机构承担100％的风险；在保证方式选择上，协作银行则要求信用担保机构承担连带责任保证，担保机构处于被动地位；在税赋的承担上，中国人民银行虽然先后下发了《关于进一步改善中小企业金融服务的意见》、《关于加强和改进中小企业金融服务的指导意见》，也和国家税务总局联合下发了《关于中小企业信用担保、再担保机构免征营业税的通知》。但是，信用担保机构担保一年期人民币100万的收益