康强电子：关于公司2009年度内部控制的自我评价报告2010-03-31.pdfVIP

宁波康强电子股份有限公司 关于公司2009年度内部控制的自我评价报告 为进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，促 进公司规范运作和健康持续发展，保护投资者合法权益，根据《企业内部控制基 本规范》规定的基本要素、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和《中小 企业板上市公司内部审计工作指引》等规定，公司对现行的内部控制制度进行了 全面自查，就2009年度公司内部控制制度的建立和实施情况自我评价如下: 一、内部控制体系的建立情况 1、内部控制的组织架构 公司建立了规范的治理结构和议事规则，在决策、执行、监督等方面划分了 明确的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，在内部控制方面也建 立了清晰的组织架构和职责分工：董事会负责内部控制的建立健全和有效实施； 经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行；公司内审部负责组织协调内部控 制的建立实施及日常工作。 2、内部控制的监督机构 为保证内部控制的有效实施，公司设立了两个监督机构：监事会对董事会建 立与实施内部控制进行监督；董事会审计委员会负责审查企业的内部控制，监督 内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事 宜。 二、公司内部控制制度的建立、健全情况 1、公司内部控制制度建设情况 公司治理方面：公司已按照《公司法》、深圳证券交易所《中小企业板规则 汇编》、《企业内部控制基本规范》的有关规定以及建立现代企业制度的要求， 进一步健全法人治理结构和完善管理制度，建立了包括《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理 工作细则》、《审计委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》、《内 部审计制度》、《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理制度》、《关联交 易决策制度》、《境内期货套期保值内部控制制度》、《独立董事年报工作制度》 1 等各个方面的内控制度，2009年公司根据实际情况修订了《重大财务投资决策制 度》，2010年3月公司根据证监会的要求制订了《年报信息披露重大差错责任追 究制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息使用人管理制度》。公司 各项管理制度建立之后均能得到有效地贯彻执行。 生产经营方面：公司在生产、经营等各个环节实行标准化管理，制定了一系 列涵盖采购管理、生产管理、质量管理、营销管理、环境管理、安全管理等贯穿 于公司生产经营活动各环节的内控制度，确保各项工作有章可循。同时，公司通 过完成ISO9001/ISO14001 质量环境双体系认证，有效促进管理体系进一步完善。 财务管理方面：公司建立了独立的会计核算体系，并根据《公司法》、《企 业会计准则》、《企业会计制度》等法律、行政法规以及《公司章程》的有关规 定，建立了一套完善的财务管理制度，具体包括货币资金管理制度、财务成本管 理制度、存货管理制度、固定资产管理制度、财产清查盘点制度、暂借款管理办 法、会计档案管理规定等，并明确了授权及签章等内部控制环节。 2、内部控制部门的设置情况: 本公司内部控制部门为公司内审部,目前该部门设专职内审负责人一名,内 审工作人员二名。根据公司经营活动的实际需要，在公司董事会及董事会审计委 员会的监督与指导下，定期与不定期地对公司及各控股子公司财务管理、内部控 制、经营活动、重大项目等进行审计和例行检查，并出具审计报告，及时发现或 防范问题的发生。审计部门和内审人员独立行使职权，不受其他部门或个人的干 涉。 三、2009年度内部控制制度的执行、实施情况 1、日常经营管理 公司三会一层严格按照《公司章程》和相关制度的规定，履行相应职责，进 行决策。 公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保全体股东特别是中小股东充 分行使自己的权利，享有平等地位，对公司利润分配、重大投资等重大事项进行 审议。 董事会对股东大会负责，依法行使经营决策权，下设审计、提名、战略、薪 酬与考核四个专门委员会，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决 2 定，或提交股东大会审议。 公司监事会独立运作，是公司的监督机构，对董事、高