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目录
明细分类账
预收款项
应付职工薪酬
其他应付款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
非流动负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
非流动负债合计
负债合计
资本公积
减:库存股
盈余公积
未分配利润
会企02 表
资产减值损失
利润表
合并资产负债表(资产)
合并利润表
其他非流动负债
负债和所有者权益(或股东权益)
退保金
保单红利支出
财务费用
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
其中:非流动资产处置损失
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)
所有者权益(或股东权益)合计
负债和所有者权益(股东权益)总计
与固定资产相关的交易抵销
内部投资收益和利息费用抵销
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
资产总计
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
应付股利
应交税费
应付利息
其他应付款
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
非流动负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
一般风险准备
外币报表折算差额
手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中:营业成本
利息支出
手续费及佣金支出
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
分保费用
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用(收益以“-”号填列)
资产减值损失
加:公允价值变动净收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
一、营业总收入
其中:营业收入
利息收入
已赚保费
加: 年初未分配利润
可供出售金融资产净额
持有至到期投资净额
长期股权投资净额
投资性房地产净额
固定资产原值
固定资产净值
固定资产净额
在建工程净额
工程物资净额
生产性生物资产净额
油气资产净额
无形资产净额
商誉净额
退保金
保单红利支出
其他转入数
ZA2
应收分保账款
实收资本(或股本)
归属于母公司的股东权益合计
少数股东权益
所有者权益合计
负债和所有者权益总计
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
差异
调整分录汇总表
序号
科目名称
借方金额
贷方金额
管理费用
长期股权投资
在建工程
营业外收入
营业外支出
少数股东损益
其他转入数
提取法定盈余公积
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
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