商业银行第三章 银行负债业务经营.docVIP

银行负债业务经营 第一节　商业银行存款业务管理 一、商业银行存款业务分类管理 （一）银行存款业务分类管理的必要性 因为银行存款是商业银行最主要的资金来源（90%以上），同时不同性质的银行存款对银行具有不同的经济意义。 注： 银行资金来源＝银行资本＋银行存款＋其他负债 其他负债＝短期借款＋长期借款 （二）传统的银行存款业务 １、传统的银行存款构成 传统的银行存款＝活期存款＋定期存款＋储蓄存款＋其他存款 注：其他存款是指存款人事先与银行有特殊约定的银行存款，例如通知存款、定活两便存款与同业存款等。 ２、活期存款的基本性质与特点 ３、定期存款的基本性质与特点 注： 活期存款与定期存款构成了商业银行最主要的负债业务（其中又以活期存款最为重要）。 （三）新型的银行存款业务（存款工具创新业务） １、存款业务创新的必要性 因为随着信用经济的发展，银行同业之间的市场竞争日趋激烈化，国家金融管理当局对于金融的控制（特别是对以传统方式吸收存款的限制）日趋严格化。为了大量的与有效的吸收银行存款，客观上要求商业银行根据金融创新理论与市场对存款账户多样化的需求，设立一系列灵活方便并支付利息的各种存款账户，让存款人可以在比较多的选择下实现他对存款安全、流动与盈利的要求，从而实现商业银行的经营目标。 ２、存款业务创新的经济意义 可以通过满足市场需求的方式来获得稳定的与大量的资金来源，同时利用银行服务来扩大银行与市场或者客户的信用联系而争取到更多的市场资源与业务发展空间。 ３、常见的新型的银行存款账户 大额可转让定期存单，可转让支付命令账户，自动转账服务账户，电话转账服务账户，超级可转让支付命令账户，货币市场互助基金账户，货币市场存款账户，个人退休金账户，股金提款单账户，协定账户，小储蓄者存款单账户，自动延期定期存款账户，养老金定期存款账户，存本取息储蓄存款账户，购房储蓄存款账户，优利自由储蓄存款账户等。 二、银行存款组织管理 （一）银行存款的资金来源 第一，企业的货币资本。 第二，企业资本循环与周转过程中分离出来而暂时闲置的货币资本。 第三，社会各阶层的货币收入与积蓄。 第四，其他资金来源。例如尚未进入生产流通领域的社会游离资金、银行代理国家金库业务而流入银行的资金、外国政府与金融机构的存款等。 （二）制约银行存款规模与结构的基本因素 存款利率、银行服务质量、银行贷款便利、银行存款类型、银行经营规模、银行信誉与形象、国民经济运行状况、国家货币政策等。 （三）银行存款组织管理策略 １、安全保障策略 ２、优质服务策略 ３、产品创新策略 ４、存取自由策略 ５、凭证流通策略 三、银行存款成本管理 银行存款成本构成 银行存款成本＝利息支出＋非利息支出。 其中：利息支出是指银行按照存款契约规定的利率，以利息的形式付给存款人的银行支出。 非利息支出（又称营业支出）是指除了利息支出以外，银行为了吸收存款而以费用的形式支出的其他银行支出。常见的费用支出包括劳务费、设备费、折旧费、广告费、办公费、差旅费与服务费等。 银行存款与存款成本的关系 １、存款总量与存款成本的关系——并非正相关关系。 　　银行实际经营管理中必然会出现以下的基本组合： 第一，同向组合模式，即存款总量增长，存款成本随之上升； 第二，逆向组合模式，即存款总量增长，存款成本反而下降； 第三，总量单向变化模式，即存款总量不变，成本不变； 第四，成本单向变化模式，即存款总量不变，成本增加。 ２、存款结构与存款成本的关系——银行存款期限的长短决定银行利息支出的多少；而银行非利息支出却正好相反，期限越短，非利息支出越多。 在考虑银行中间业务有效经营管理因素的条件下，只要把成本管理纳入银行整体经营管理并保持合理的银行存款结构，同样有可能减少或者降低营业支出。 银行存款成本管理的重点 １、关于利息支出 第一，在相同的利率条件下如何能够更多的吸收存款或者在同等的存款规模条件下如何能够减少利息支出。 第二，怎样对银行存款成本进行计算、分析与预测，同时把成本控制纳入银行整体的经营管理中去。 ２、关于非利息支出 银行存款成本管理的重点是如何减少或者降低营业支出。 控制与降低银行存款成本基本途径 １、扩大存款总量，降低存款单位固定成本。 所谓固定成本是指在银行存款总成本中不会随着银行存款业务量增减而增减的部分，它主要包括折旧提取、工资支出与营业费用等。 固定成本的基本特点是：在一定时期内，银行的固定成本总数是不变的，但单位固定成本却是可变的。 ２、调整存款结构，降低存款变动成本总数。 所谓变动成本是指在银行存款总成本中会随着银行存款业务量增减而增减的部分，它主要包括银行的利息支出。 变动成本的基本特点是：在一定时期内，银行的变动成本总数是可变的，但单位变动成本却是不变的。 银行存款成本的分析与测定 １、银行存款成本分析与测定的经济意