1. 核算体系的建立.docVIP

会计电算化课程自2008年起，采取了校企合作方式进行教学与考核。与用友公司的信息化工程师培训相结合，采用用友公司信息化工程师认证考试系统进行期末测试，上机答题。题型及业务范围如下： 工业企业财务会计基础试题案例 核算体系的建立 启动系统管理 增设操作员 M001张岚 M002王晓 M003周礼 建立账套信息 账套信息：账套号111，输入账套名称，启用日期为2008年1月。 单位信息：单位名称为“AAA电脑公司”,单位简称为“AAA”，税号为3103346436219 核算类型： 企业类型为“工业” 行业性质为“新会计制度科目” 账套主管选“张岚” “按行业性质预置科目” 基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。 编码方案： A 客户分类和供应商分类的编码方案为2 B 部门编码的方案为12 C存货分类的编码方案为2233 D收发类别的编码级次为11 E结算方式的编码方案为2 F其他编码项目保持不变 数据精度：保持系统默认设置. 各系统的启用 启用“应收”、“应付”、“总账”、“薪资管理”、“固定资产”系统。启用日期为2008-01-01。 分配操作员权限 操作员王晓：拥有“共用目录设置”,“总账”，“应收”,“应付”,“薪资管理”,“固定资产”中的所有权限。 操作员周礼：拥有“共用目录设置”，“总账”，“应收”,“应付”,“薪资管理”,“固定资产”中的所有权限． 定义基础档案 定义部门档案 部门编码 部门名称 成立日期 1 生产部 2008年1月1日 101 生产一部 2008年1月1日 102 生产二部 2008年1月1日 2 工程部 2008年1月1日 3 采购部 2008年1月1日 301 采购一部 2008年1月1日 302 采购二部 2008年1月1日 4 业务部 2008年1月1日 401 业务一部 2008年1月1日 402 业务二部 2008年1月1日 5 财务部 2008年1月1日 6 仓储部 2008年1月1日 7 计划部 2008年1月1日 8 质量管理部 2008年1月1日 定义人员档案 部门编码 部门名称 人员 人员类别 性别 业务或费用部门 银行 银行账号 3 采购部 30001 倪雪 在职人员 女 采购一部 中国工商银行 11111111111 301 采购一部 30002 王向 在职人员 男 采购一部 中国工商银行 11111111112 101 生产一部 10001 张大力 在职人员 男 生产一部 中国工商银行 11111111113 101 生产一部 10002 肖遥 在职人员 男 生产一部 中国工商银行 11111111110 102 生产二部 10003 张小铃 在职人员 女 生产二部 中国工商银行 11111111121 4 业务部 40001 李飞 在职人员 男 业务一部 中国工商银行 11111111114 401 业务一部 40101 雷磊 在职人员 男 业务一部 中国工商银行 11111111115 402 业务二部 40201 何亮 在职人员 男 业务二部 中国工商银行 11111111116 5 财务部 50001 张岚 在职人员 女 财务部 中国工商银行 11111111117 501 财务部 50101 王晓 在职人员 女 财务部 中国工商银行 11111111118 501 财务部 50102 周礼 在职人员 男 财务部 中国工商银行 11111111119 （三）定义客户分类： 分类编码 分类名称 01 批发 02 零售 03 代销 04 专柜 （四）定义客户档案： 客户编码 客户简称 所属分类 0001 华宏公司 批发 0002 昌新贸易公司 批发 0003 精益公司 专柜 0004 利氏公司 代销 （五）定义供应商分类： 分类编码 分类名称 01 原料供应商 02 成品供应商 03 委外供应商 04 其他 （六）定义供应商档案： 供应商编码 供应商简称 所属分类 YDGS 益达公司 原料供应商 XHGS 兴华公司 成品供应商 JCGS 建昌公司 成品供应商 FMSH 泛美商行 委外供应商 ADGS 艾德公司 其他 （七）设置会计科目： 应收帐款，预收帐款 辅助核算设置为“客户往来” 应付帐款，预付帐款 辅助核算设置为“供应商往来” （八）定义凭证类别 定义凭证类别为“记账凭证” （九）定义结算方式： 编码 名称 01 现金结算 02 支票结算 03 汇票结算 基础档案设置 设置外币：“美元”；汇率：“8.275” 增加或修改会计科目如下： 科目编码 科目名称 外币/单位 方向 科目编码 科目名称 辅助账 类型 方向 10