论我国公司治理中独立董事制度.pdfVIP

论我国公司治理中的独立董事制度 (硕士论文摘要) 专 业：法律硕士 研究方向：经济法 作者姓名：艾卉 指导教师：李永祥 独立董事制度是英美法系国家为弥补其一元制公司治理机制的缺陷而设制 出来的，这一最先由美国创设的，作为一元制公司治理结构自我改良的独立董事 制度成为了全球公司治理改革探讨的焦点。我国于2001年，通过证监会颁布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》开始正式引入独立董事制度。 但是，运行六年多来，中国的独立董事制度并没有完全实现中国证监会最初引进 这一制度的初衷，其发展过程中暴露出很多问题，甚至有一批人认为应当废除独 立董事制度，因此，本文联系中国实际情况，提出了独立董事制度的完善措施。 本文的研究分为五章。第一章阐述了独立董事制度的起源以及其产生的缘 由。对独立董事制度的来源、涵义及法律特征进行了分析，并以公司治理为基础， 阐述了独立董事制度的产生原因及价值，指出独立董事制度是公司在完善公司治 理结构过程中提出的一项法律制度。 第二章主要考察了国外独立董事制度，首先分析了独立董事在美国的立法沿 革：萌芽和创建时期、发展时期、成熟时期，紧接着论述了英国独立董事制度的 萌芽时期、成长时期、成熟时期，并进一步论述了比利时、马来西亚、日本等国 家独立董事制度的立法实践。 第三章分析了我国独立董事制度的现状，分别从我国独立董事制度的引入背 景、我国独立董事制度的发展过程，我国独立董事制度在公司治理中的价值几个 方面来论述，评析了中国移植独立董事制度后存在的肯定和否定两种观点，论述 了独立董事制度在公司治理中发挥着的监督约束作用、提高公司决策有效性作 用、增加公司同外界的联系作用。 第四章主要以郑百文独立董事陆家豪状告中国证监会及科龙股份有限公司 三位独立董事集体辞职两起事件为例，分析了独立董事制度在中国发展过程中所 存在的几种缺陷：缺乏相应的司法保障、独立董事任免机制不完善、独立董事激 励约束机制和保障机制不健全、独立董事不完全独立或不“懂事”、企业的规章 制度不健全。 第五章探讨了完善我国上市公司独立董事制度的有效途径和方法。针对我国 上市公司独立董事制度在实践中存在的问题，本文提出了三项完善建议：建立完 善的法制体系、健全企业制度、完善独立董事的相关措施。 我国独立董事制度的创建过程也是制度创新过程，我们希望看到一个有效率 的、完善的独立董事制度在我国上市公司治理结构的完善过程中发挥应有的作 用。 【关键词】公司治理独立董事制度完善 2 on Director System AnalysisIndependent of Governanceinour Corporate country (AbstracO toas Director referred designed IndependentSystem(hereinafterms)was by lawin of countriesundercommonorderto thedefects mechanismof remedy single wasinitiated the