宝 石A：关于2009年度内部控制的自我评价报告 2010-04-21.pdfVIP

石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 关于2009 年度内部控制的自我评价报告 按照深圳证券交易所《关于做好上市公司 2009 年年度报告工作的通知》要 求，依照《上市公司内部控制指引》，公司董事会对公司目前的内部控制情况进 行评价如下： 一、综述 公司自成立以来，依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市 公司内部控制指引》等法规性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，加强内 部管理，保障公司资产的安全和完整，防范和控制公司风险，基本保障了公司内 部控制管理的有效执行，维护了广大投资者和公司的利益。 1、公司内部控制的组织架构 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规规定，建 立了股东大会、董事会、监事会和管理层“三会一层”的法人治理结构，形成科 学有效的职责分工和制衡机制。公司的股东大会、董事会、监事会和经营层及职 能部门依法依规履行各自职责，董事会下设发展战略、审计、薪酬与考核、提名 四个专门委员会，并相应制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《董事会专门委员会工作实施细则》、《总经理工作细则》等工作 条例，不断完善各项管理办法和工作程序，明确了决策、执行、监督等方面职责 权限，保证了“三会”及专门委员会规范运作、程序完善。 2、内部控制制度建立健全情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》、《上 市公司内部控制指引》和其他相关的法律法规要求，建立健全以“三会”议事规 则为基础的基本管理制度和各业务制度、部门职能、岗位职责等体系完整、层次 清晰的内部控制制度，涵盖了生产经营、重大投资、关联交易、对外担保、财务 管理、信息披露的各层面和各个环节，并根据自身实际情况，不断加以修订和完 善，保证公司经营管理目标的实现。 3、公司内部审计部门的设立，人员配备及工作的主要情况 公司设立有审计部，设部长及审计人员各 1 人，负责内部审计工作，行使内 部审计监督职能，采取定期与不定期的对公司、公司的关键部门、子公司的经营 活动、财务状况及内部控制、进行独立的审计监督，有效监控公司整体经营风险。 4、2009 年公司为建立和完善内部控制所做的工作及成效 加强了内部控制管理。内部审计部门每年对生产经营单位进行一次审计，重 点开展经济责任的中期及离任审计。通过内部审计，及时发现有关经营活动中存 在的问题，提出整改建议，落实整改措施，促进企业规范经营，提高内部控制、 内部监督的有效性。 二、重点控制活动 1、关于控股子公司： 公司控股子公司为石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司。控股子公司拥有独立 的财务核算体系，公司通过向控股子公司委派董事、管理人员，聘请审计机构审 计等实施对子公司的管理。 公司参股公司为石家庄宝利华科贸有限公司，由于其自成立起未正常经营， 按成本法核算，公司对已形成的损失计提减值准备。 控股子公司及参股公司持股结构如下图： 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 81.26% 40% 石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 石家庄宝利华科贸有限公司 2、关于关联交易： 本公司涉及的关联交易，以市场价为定价原则，没有损害公司和其他股东的 利益。公司制定了《关联交易管理制度》，关联交易的审批权限、审议程序及回 避表决严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》和《关联交易管理制度》 的规定执行，保证了公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公开、公 正的原则。 报告期内公司发生的关联交易定价公允合理，符合公司发展和生产经营的 需要，没有损害公司和其他股东的利益，公司未发现有违反《内部控制指引》及 公司相关规章制度的情形。 3、关于对外担保： 公司按照有关法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规 则》等有关规定，在《公司章程》中明确规定了公司股东大会、董事会关于对外 担保的审批权限。 报告期内公司无新发生的对外担保事项。 4、关于募集资金使用： 公司已制定了《募集资金使用管理制度》。 报