商业银行中小企业贷款信用风险分析及管理探析.pdf

摘要 不论是在发达国家还是在发展中国家，中小企业都是一国经济的重要组成部 分，在吸收就业、稳定社会、活跃经济等方面发挥着重要作用。然而，中小企业 在发展过程中遇到的最大问题就是资金不足，这一点在我国尤为突出。为解决中 小企业融资难问题，国家先后出台政策鼓励和号召商业银行向中小企业提供信贷 支持。一方面，商业银行为支持国家政策和响应号召，另一方面，随着利率市场 化进程的加快，商业银行本身存在拓展业务、增加利润来源的需求。为此，国内 各大商业银行近年来都逐渐加大了对中小企业信贷投放的力度。不过，对中小企 业的放贷，为商业银行带来收益的同时，风险也随之而至，也即存在着中小企业 到期无法偿还或不愿偿还贷款的信用风险。如何对贷款的中小企业进行信用风险 分析以及如何管理这种信用风险，是商业银行在实践中面临的一大问题。 本文的研究采用了理论探讨与实例演示相结合、定性分析与实证分析相支撑 的方法。理论探讨主要是从理论上把握和分析中小企业贷款信用风险的内涵、成 因、评估体系以及商业银行管理这种信用风险的信用衍生工具法；实际演示则是 结合一个虚拟的例子，介绍商业银行利用信用衍生工具来管理中小企业贷款信用 风险的步骤和方法。定性分析主要是在分析中小企业信用风险时，从定性角度分 析和评价中小企业