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客户代付供应商货款如何进行账务处理 2010-8-16 09:47 提问者： XIEJAMIE12345 | 浏览次数：982次 A公司从B公司购买设备一台，共38000元，是A公司的客户C公司用现金代A公司付的款，这笔设备款正好抵C公司欠A公司的货款，现在的问题是B公司出过收据给B公司，但没有任何东西证明他们是代A公司付了这笔设备款，请问这种情况可否由直接由B公司出示证明说他们已经代A公司付了这笔款，如果可以，证明该怎么出，账务上又该如何处理？ 问题补充： 不好意思，是B公司出过收据给C公司 我来帮他解答 ? 输入内容已经达到长度限制 还能输入?9999?字 插入图片删除图片插入地图删除地图插入视频视频地图 参考资料：提交回答取消 2010-8-17 17:32 满意回答 A公司从B公司购买设备一台38000元，在B财务账上，显示的是AB两公司之间有购销关系，现在C代A付现金，B出收据给C也没错。 B公司要将这笔现金销A应收款，因为收据开给的是C，要将三者联系起来销帐，需要A公司出张委托书给C，明确说明委托C代付B公司这笔款项。委托方A、受托方C，同意方B,三方都要在委托书上盖章确认。该委托书一式三份，ABC各拿一份，各自作为销帐依据， 让C盖章确认是为防止以后C不承认是代付款，而是预付货款。 C公司将B公司开的收据复印件给A，证明已经代付。 三方做帐： A公司凭委托书及B给C的收据客户联复印件，借：应付账款-B公司 ，贷：其他应付款-C公司 B凭委托书及开给C的收据记账联，借：现金 贷：应收账款-A公司 C凭委托书及B开的收据客户联，借记：其他应收账款-A 贷：现金 因商品质量问题退回的部分货款，应怎样进行账务处理？ 2010-3-8 11:55 提问者： xxylswj | 浏览次数：929次 我公司上月购进一批商品，每吨5100元，本月初发现商品有质量问题，申请退款，供应商答应每吨退100元，请问我该怎样进行账务处理，如果上月还未入账，本月是否可以直接以5000元每吨的价格入账？ 我来帮他解答 ? 输入内容已经达到长度限制 还能输入?9999?字 插入图片删除图片插入地图删除地图插入视频视频地图 参考资料：提交回答取消 2010-3-8 11:58 满意回答 1、如果发票没有开具，直接按照5000元开具发票。 2、如果已经开具了发票，按照红字专用发票申请单开具红字发票。抵减价款。 急！应质量问题少付对方货款账务处理 2010-11-3 16:16 提问者： lizhuo0528 | 浏览次数：577次 我公司为小型工业企业，一包装物应质量问题少付货款，但老板要按应付款计入成本，那请问我实付与应付差额可以计入到营业外收入吗？如果不能该怎么办。 我来帮他解答 ? 输入内容已经达到长度限制 还能输入?9999?字 插入图片删除图片插入地图删除地图插入视频视频地图 参考资料：提交回答取消 2010-11-3 20:10 满意回答 计入成本差异，月末调整 公司购进一批低值易耗品，因质量问题，销售方答应减少货款，但增值税票还是合同金额，怎么账务处理呢？ 2011-5-3 11:57 提问者： jiji871018 | 浏览次数：318次 这样处理可否？ 借：低值易耗品—xx 应缴税费—应缴增值税（进项税） 贷：银行存款 财务费用 我来帮他解答 ? 输入内容已经达到长度限制 还能输入?9999?字 插入图片删除图片插入地图删除地图插入视频视频地图 参考资料：提交回答取消 2011-5-3 12:12 满意回答 借：低值易耗品—xx 应缴税费—应缴增值税（进项税） 贷：银行存款 营业外收入 和供货约定供货不开发票,我支付货款给了一张银行承兑汇票,怎么做账务处理 2011-5-16 13:11 提问者： jiatianxia001 | 浏览次数：1099次 我来帮他解答 ? 输入内容已经达到长度限制 还能输入?9999?字 插入图片删除图片插入地图删除地图插入视频视频地图 参考资料：提交回答取消 2011-5-16 13:44 满意回答 最好是要有发票，根据税法，对方不开票也是需要缴税的。只能解释对方没有开票，而不能说约定不开发票，这对公司是有损失的，最好将对方的送货单、运输单和合同保存好做附件，并让对方在收到汇票时出据收款收据并盖对方公司的公章或财务章，分录如下： 收到货： 借：存货 贷：应付帐款-暂估 出票给对方 借：应付帐款-暂估 贷：应付票据 票据到期还款 借：应付票据 贷：银行存款 办理银行承兑汇票的敞口费1万元，我也不太明白，也是银行提供发票的吗？怎么账务处理？