论新巴塞尔资本协议下商业银行操作风险量化管理.pdfVIP

唯霄·经济探讨／2008·3 论新巴塞尔资本协议下 商业银行操作风险量化管理 顾炜宇 (中国人民大学马克思主义学院，北京 100872) 摘要：操作风险是商业银行三大风险之一，对操作风险的管理是商业银行亟需研究的课 题。操作风险的量化是操作风险管理中的难点和重点。巴塞尔新资本协议给出了商业银行操 作风险量化的基本模型。在新资本协议框架下，从操作风险定义和分类出发，对商业银行操作 风险量化的前提、模型和方法作深入分析并提出了操作风险量化的步骤。 关键词：新资本协议；操作风险；量化 随着经济和社会的发展，金融全球化和金融深化，操 一、操作风险的量化的前提 作风险早已成为商业银行三大风险之一。数据显示，操作 在巴塞尔新资本协议(讨论稿)出台之前，银行普遍认 风险带来的损失远远超出了银行所能承受的范围，对操作 风险的管理，成为银行亟需解决的问题。但是，操作风险 为操作风险是不易量化管理的，其主要原因之一是对操作 风险的定义与损失事件的确定、分类和统计计量没有明确 管理研究，特别是系统的操作管理的研究，从整个世界范 的答案。 围来看，也只是上世纪90年代以来的事。作为操作风险 管理的基础和重点，操作风险的量化一直是全球范围内银 为了量化操作风险并进行有效管理，特别是分配经济 行风险管理研究和实践中的难点。 资本，BCBS给出了对操作风险的定义与按损失事件和产品 巴塞尔委员会发布的融汇了全球银行管理、监管经验 线的分类法，从而提供了操作风险管理量化的前提和基础。 BCBS对操作风险的定义中排除了不易量化的策略风 和智慧的新资本协议中，纳入并强调了银行对操作风险的 险和声誉风险，按银行业务线和损失事件类型两个维度进 管理，并给出了操作风险计量的基本模型。新资本协议的 行分类，形成了一个8×7矩阵，再进一步定义和细分，以 发布，推动了监管当局和银行对操作风险管理的重视和投 入，但各银行——特别是中国银行业——要达到新资本协 保证各种操作风险都纳入这个矩阵中。 议的要求，则还有很长的路要走。 按业务线分为8种操作风险损失，以及进一步进行二 级分类以及相匹配的业务组，见表1。 表1产品线分类以及相匹配的业务组 TablelThe linesclassificationand business matchesbusinesscluster 一级分类 二级分类 业 务 组 公司财务 地方政府服务 合并与收购、承销、私有化、证券化、研究、债权(政府、高收益)、股权、银团 公司财务 商业性银行 贷款、IPO、第二次私募 财务顾问 作者简介：顾炜宇(1976一)，男，江苏江阴人，中国人民大学经济学博士研究生。