时代出版：2010年内部控制鉴证报告.pdfVIP

会审字[2011]3832号 内部控制鉴证报告 时代出版传媒股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的时代出版传媒股份有限公司（以下简称贵公司）管理层编 制的于2010年12月13日与财务报表相关的内部控制有效性的评价报告。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司为年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目 的。我们同意本鉴证报告作为贵公司2010年年度报告披露的附加文件,随年报一 起披露。 二、管理层的责任 按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范和国家有关法律法 规的要求，设计、实施和维护有效的内部控制，并评估其有效性是贵公司管理层 的责任。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司内部控制有效性独立地提 出鉴证意见。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施 鉴证工作，以对企业在所有重大方面是否保持了有效的内部控制获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括对内部控制的了解，评估重大缺陷存在的风险， 根据评估的风险测试和评价内部控制设计和运行的有效性，以及我们认为必要的 其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 1 五、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 六、鉴证结论 我们认为，贵公司根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范 建立的与财务报表相关的内部控制于 2010 年 12 月 31 日在所有重大方面是有 效的。 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国注册会计师： 二〇一一年三月三十日 2 时代出版传媒股份有限公司董事会时代出版传媒股份有限公司董事会 时代出版传媒股份有限公司董事会时代出版传媒股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告关于公司内部控制的自我评估报告 关于公司内部控制的自我评估报告关于公司内部控制的自我评估报告 一、一、公司的基本情况公司的基本情况 一一、、公司的基本情况公司的基本情况 时代出版传媒股份有限公司 （以下简称“公司”或“本公司”）前身为科大创新股份有 限公司 （以下简称“科大创新”）。科大创新系经安徽省人民政府皖政秘 【1999】198 号文 批准，由中国科学技术大学科技实业总公司 （现已更名为中科大资产