智光电气：2009年度内部控制自我评价报告 2010-02-10.pdfVIP

2009 年度内部控制自我评价报告 广州智光电气股份有限公司2009 年度内部控制自我评价报告 广州智光电气股份有限公司（以下简称“公司”）自上市以来，按照《公司 法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司 内部审计工作指引》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规和规章制度 的要求不断完善公司法人治理结构，结合实际情况，建立健全各项内部控制管理 制度，强化对内控制度执行的检查，促进公司的规范运作，有效防范经营决策及 管理风险，形成了比较完整的风险控制机制，确保公司的稳健经营，并随着公司 业务的发展和市场经济环境的变化不断完善。本着客观、审慎原则，现对公司2009 年度内部控制情况作出自我评价如下： 一、法人治理结构情况 公司自 2007 年 9 月 19 日首次公开发行股票并上市以来，严格按照中国证监 会的要求，坚决贯彻“法制、监管、自律、规范”八字方针，规范公司运作，建 立符合公司运行的治理结构及运行机制。公司设有公司股东大会、董事会、监事 会。股东大会为公司的最高权力机构，董事会为经营决策机构，监事会为经营监 督机构。董事会、监事会分别就各自的职责对股东大会负责。公司董事会下设战 略、审计、提名、薪酬与考核 4 个专门委员会，各专门委员会对董事会负责。公 司经营管理层由总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书等高级管 理人员组成，总经理对董事会负责，主持公司的生产经营管理工作，执行股东大 会和董事会的决定。公司董事会现有董事9名（其中独立董事3名），对公司及全 体股东勤勉尽责。公司监事会现有监事3名，外部监事2名，职工代表1名。 公司通过完备、规范的工作细则、议事规则、决策机制、决策评估、考核机 制、监督机制，建立了权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、 各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。 二、内部控制制度建立情况 公司自成立至今，通过不断完善，已建立并实施了一整套有关公司治理、筹 资、对外投资、对外担保事项、收购出售资产、资产抵押、关联交易、募集资金、 会计、财务报告、风险控制、信息披露、固定资产投资、招标、采购、生产、营 1 2009 年度内部控制自我评价报告 销、研发、人力资源等方面的经营管理制度。公司、部门、岗位内部控制、业务 流程大部分已融合在 ERP、CRM、OA、MAINSOFT中。公司内部控制的各个组成部分 是完整、合理、有效的，在所有重大方面基本反映了公司的管理状况，构成了完 整的公司内部控制制度基本框架。 1、成立检查内部控制建设及执行的组织机构 为确保公司内部控制制度的有力执行，在董事会审计委员会的领导下成立了 公司内部控制建设小组，协调并组织公司内部控制制度的完善。 2009 年修订并完善了《公司章程》、《独立董事年报工作规程》及《审计委员 会年报工作规程》，同时根据公司管理实际情况，对采购、生产、营销方面的经营 管理制度也进行了更新或修订，规范公司的各项管理工作。同时通过加强对经营 管理过程的检查监督力度，实现了对产品销售定价、投标报价、合同签订的全过 程检查监督。通过开展日常内部稽核，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、 纠正错误，保证公司管理活动正常运作。 2、专职部门负责内部控制的监督和评价 为加强内部控制活动的监督和评价，有效控制风险，保证公司资产的安全 与完整，由半数以上独立董事组成的审计委员会，负责全面审查和监督公司财务 报告、内部审计方案及内部控制有效性，审阅和审查财务、经营、合规、风险管 理情况。公司审计部专门负责监督检查，并配有 3 名专职内部审计人员，具备专 业任职资格或专业知识。审计部对审计委员会负责，并向审计委员会报告工作。 2009 年审计部组织公司各部门开展全面制度、流程检视工作，通过事前、事中及 事后三方位监督体系推动了制度、流程的完善优化和执行。事前监督，通过各部 门开展风险自查工作，根据制度检视及审计反馈信息，查找公司制度上的缺失或 缺陷，发现制度执行过程中的偏差及其原因，并提出有针对性的制度、流程改进 建议，协助相关部门建立健全公司的制度体系，从而建立起公司良好的内部控制 环境与文化。事中监督，以常规性审