00.cwzx.06年度资金预算流程说明.docVIP

北京胜利印刷机械有限公司 流程描述文件 流程编号：00.cwzx.05 流程名称：年度资金预算流程 流程目标描述： 为了明确企业年度资金运作的重点，便于公司日常的资金控制，把握资金周转“脉搏”，节约公司融资成本，避免盲目贷款和不合理存款等情况的发生。 《销售预算》，《原辅材料、固定资产投资、低值易耗品投资预算》 流程输出： 《各部门年度资金计划》 衡量流程绩效的关键指标：（不明确） 合理性 准确性 流程接口说明：（不明确） 《汇总预计收入、成本费用、改造项目等支出》/审核， 流程步骤： 流程步骤 01根据销售预算测算预计收入 主体 责任主体 财务中心会计 参与方 内容与责任 根据营销中心上报的销售预算测算预计收入 标 准 时间要求 两个工作日 工作标准 输入 《销售预算》 方式 书面 输出 《预计收入》 流程步骤 02预计所需原辅材料、固定资产投资、低值易耗品投资等 主体 责任主体 生产计划 参与方 内容与责任 根据生产计划预计所需原辅材料、固定资产投资、低值易耗品投资等 标 准 时间要求 工作标准 输入 《年度生产计划》 方式 书面 输出 《原辅材料、固定资产投资、低值易耗品投资等》 流程步骤 03根据生产计划预计外协、外购材料所需用资金 主体 责任主体 外协、采购部 参与方 内容与责任 根据生产计划预计外协