2011年12月南京地铁培训总结.doc

2011年12月南京地铁培训总结 2012年12月7日下午，三号线运营公司EAM项目小组一行十四人在信息部吴军部长的带领下，前往南京地铁学习考察。期间，南京地铁热情接待了我们，并分别就我们的提出的问题进行了详尽的解答。详细汇报如下： 一、南京地铁培训方 此次学习，南京地铁财务审计部部长、企业管理（监察）部部长、物资设施部部长、信息中心负责人及各部业务主管为我们进行了详尽的介绍及解答，收获很大，南京地铁务实、严谨、高效、谦虚的工作作风及对我方毫无保留的前辈风范给我们留下了很深的印象。 二、南京地铁组织架构（此架构图为09年蒋部培训资料） 组织架构与三号线不同的是：（1）深圳地铁集团建设单位为总公司，南京地铁建设单位为与运营平级的建设分公司。（2）地铁集团资源开发和物业管理均为地铁集团二级独立法人企业，南京地铁这两个业务均由资源开发分公司负责。（3）深圳地铁运营公司组织架构中，运营分公司下辖职能部门和三大生产部门，南京地铁最大的特点是，客运部下设三个中心，车辆部下设三个中心，维修部和维修部合为物资设施部，下设物资中心和供电、通号中心等。中心主任行政关系方面向各归口部长负责，业务隶属向分管领导负责。中心主任级别与职能部门部长级别相当，比归口部门部长低半级。（4）南京地铁生产部门级别高于职能部门，职能部门与各中心级别相当。职能部门级别也根据职责情况略有区别。（5）南京地铁生产部门和职能部门均不设室，即部长直管各业务主办人。 三、预算编制与定额管理 南京地铁预算编制紧紧围绕定额管理，定额管理分为生产物资消耗定额和行政后勤消耗定额，生产物资消耗定额按修程、系统直至班组分别以数量和金额形式下达。见下表；行政后勤消耗定额，以办公用品为例，个人领用的办公用品范围和金额均有明确的规定和限额， 南京地铁定额管理自2009年开始运行，期间有五至六年的数据积累，目前定额管理已成为南京地铁成本控制的最有效方式之一，目前的预算执行率高达90以上。 南京地铁预算编制启动时间为9月份，11月底基本编制完成，直接报总公司，再由总公司报国资委审批。国资委预算批准后，在全年预算额度内，每月均需滚动编制下月预算，以此作为每月预算考核的标准。 四、预算执行与控制 南京地铁台账登录均由财务部完成（企管部不设预算管理职能），每月的预算台账及执行情况由财务部反馈给各部门，各部门可视情况决定是否登录部门台账。预算执行分析每月由财务部出一份报告， 深圳地铁预算执行要求是±5%，南京地铁要求是-5%，严禁预算外项目和超预算项目。 五、预算考核 预算考核也是南京地铁最为有效的管理工具之一。考核由各部门部长组成的考核办公室执行，每月考核一次，考核内容为预算执行情况、计划执行情况及其他方面。预算执行情况的依据是每月的滚动预算，未完成的原因需有详尽的说明。考核及滚动预算编制实施以来，预算执行率高达90%-95%。2009年以前，预算执行率80%以下，09年之后，通常都在95%以上。 六、预算管理信息化 由于预算不断变化不断完善的特点，财务软件中的预算模块基本不能满足各运营单位的要求。南京地铁也是如此，预算编制直至预算台账登录均依靠EXCEL手工完成。 七、2011年南京地铁预算架构 序号 项目 合计 1月 2月 。。。 12月 一 运营收支预算 客运收入 　 　 　 　 　 客运成本 薪酬 　 　 　 　 　 能耗 　 　 　 　 　 维修费 　 　 　 　 　 营运费 　 　 　 　 　 管理费 　 　 　 　 　 营销费 　 　 　 　 　 税金等 　 　 　 　 　 收支结余 　 　 　 　 　 二 投资预算 固定资产投资预算 　 　 　 　 　 　 工程整改项目（指功能完善的工程整改项目） 　 　 　 　 　 　 技改技措项目 　 　 　 　 　 　 信息化建设项目 　 　 　 　 　 　 备品备件采购项目 　 　 　 　 　 　 三 新线筹备预算 薪酬 　 　 　 　 　 　 培训 　 　 　 　 　 　 物资采购等 　 　 　 　 　 　 四 未完项目预算（主要指由建设方承担的工程类项目） 　 　 　 　 　 　 八、预算编制方案 预算编制方案为深圳地铁的统一叫法，为预算启动时的详细说明包括编制前提、编制注意事项等。南京地铁此项内容名称为预算编制指导书，内容非常详尽，包括年度经营目标、（由企管部负责制定，财务部在此目标下编制预算）、定额下达，编制规则等， 九、统计方面 EAM在南京地铁应用效果良好，基础统计数据均由EAM产生（客流及票价除外）。EANM供应商在EAM系统外单独开发统计软件与EAM接口，产生统计报表。目前南京地铁统计报表应用只是满足统计归口部门即企业管理部的