2008年第1期保代培训记录.docVIP

2008年第一次保荐代表人培训会议记录 一、IPO审核若干问题及相关要求（发行监管部审核一处 处长 陈永民） （一）2008年IPO项目审核及申报情况 截止9月10日，2008年发审委共审核IPO企业115家，其中审核通过95家，目前尚在审IPO项目250多家，已过会等待发行IPO项目30多家。2007年同期审核IPO项目156家，审核通过117家，2008年IPO总体审核情况正常，与2007年同期相比显得速度有所放缓。 陈永民特别强调部分第二季度申报的企业还未能取得反馈意见的原因在于季度末集中申报的问题过于突出，导致差不多同时申报的企业，有的已经上完部会，有的却还未能取得反馈意见。 （二）IPO审核中存在的问题 1、部分企业申报条件不成熟 新老划断以来，共有33家企业被劝退，其中：5家因为实际控制人变更；5家存在信托持股；3家发生了重大资产重组；3家出资不到位，且提供了虚假验资报告；2家报告期内存在调节利润的行为，且理由不充分；其余几家的劝退原因包括境内分拆上市、实际控制人尚处于服刑期等。 陈永民提出保荐机构在承做项目时，除重点关注《首发管理办法》外，还需要慎重对待《公司法》、《证券法》中有关公众公司的要求，以及两法中对董事、监事、高管的任职要求，在适当的时候，可能会修改《首发管理办法》补充相关内容。 2、重大问题没有按要求披露 如果申报材料中存在重大问题未按要求披露的，发行部会