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参考答案 　　一、单项选择题 　　1. 　　【正确答案】：A 　　【答案解析】：本题考核首次公开发行股票并上市的条件。根据规定，股份有限公司首次申请公开发行股票并上市，那么其最近3个会计年度净利润应均为正数且累计超过人民币3000万元。 　　【该题针对“首次公开发行股票的条件”知识点进行考核】 　　2. 　　【正确答案】：C 　　【答案解析】：本题考核首次公开发行股票并在创业板上市的条件。最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损;选项A错误。发行后股本总额不少于3000万元，选项B错误。发行人最近两年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更，选项D错误。 　　【该题针对“创业板上市首次公开发行股票的条件”知识点进行考核】 　　3. 　　【正确答案】：D 　　【答案解析】：本题考核首次公开发行股票的程序。根据规定，证券的代销、包销期限最长不得超过90日，因此选项D的说法是错误的。 　　【该题针对“首次公开发行股票的程序和承销 ”知识点进行考核】 　　4. 　　【正确答案】：A 　　【答案解析】： 本题考核增发股票的财务状况条件。根据规定，上市公司增发股票的，其最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%，因此选项A是符合规定的。 　　【该题针对“上市公司增发股票的一般条件”知识点进行考核】 　　5. 　　【正确答案】：C 　　【答案解析】：本题考核上市公司非公开发行股票中定价的规定。根据规定，上市公司非公开发行股票的，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%。 　　【该题针对“上市公司非公开发行股票的条件”知识点进行考核】 　　6. 　　【正确答案】：A 　　【答案解析】：本题考核中介机构及其人员买卖股票的限制。根据有关规定，为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。 　　【该题针对“股票交易的一般规则”知识点进行考核】 　　7. 　　【正确答案】：A 　　【答案解析】：本题考核股票上市的条件。根据规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件： 1 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行; 2 公司股本总额不少于人民币3000万元; 3 公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上，因此选项B是错误的; 4 公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载，因此选项C是错误的。 　　【该题针对“股票上市的相关规定”知识点进行考核】 　　8. 　　【正确答案】：A 　　【答案解析】：本题考核公司债券的发行条件。发行公司债券，其累计债券总额不超过公司净资产额的40%，累计债券总额是指公司成立以来发行的所有债券尚未返还的部分。本题该公司净资产额为6000万元，本次发行公司债券额最多不得超过400万元 6000万元×40%-2000万元 400万元 。 　　【该题针对“公司债券的发行”知识点进行考核】 9. 　　【正确答案】：A 　　【答案解析】：本题考核可转换公司债券的最短和最长期限。根据规定，可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年。 　　【该题针对“公开发行可转换债券的条件”知识点进行考核】 　　10. 　　【正确答案】：B 　　【答案解析】：本题考核中期报告的报送时间。根据规定，上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告。 　　1. 　　【正确答案】：C 　　【答案解析】：本题考核虚假陈述与投资人损害的关系。根据规定，如果被告举证证明原告具有以下情形的，人民法院应当认定虚假陈述与损害结果之间不存在因果关系：明知虚假陈述存在而进行的投资，本题选项A是该情形;在虚假陈述揭露日或者更正日及以后进行的投资，本题选项B是该情形;在虚假陈述揭露日或者更正日之前已经卖出证券，本题D选项属于该情形。 　　【该题针对“禁止的交易行为”知识点进行考核】 　　1. 　　【正确答案】：C 　　【答案解析】：本题考核收购后事项的处理。根据规定，在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让。 　　【该题针对“上市公司收购的一般规定”知识点进行考核】 二、多项选择题 　　1. 　　【正确答案】：BCD 　　【答案解析】：本题考核点是首次公开发行股票并上市的条件。根据规定，发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。 　　【该题针对“首次公开发行股票的条件”知识点进行考核】 　　2. 　　【正确答案】：