973计划项预算报表简化优化方案.docVIP

973计划项目预算报表简化优化方案 为改进与完善973计划项目预算编报工作，提高预算管理的科学规范性和效率，我司委托国家科技评估中心提出了《973计划项目预算报表的简化优化方案（初稿）》。该方案首先征求了973计划项目管理部门基础司的意见，并邀请了部分973计划项目首席和财务专家进行了座谈。在认真听取各方意见的基础上，我们提出了本方案。 一、简化优化原则 973计划项目预算报表的简化优化应坚持以下原则： 1．继续坚持课题制管理的基本原则和核心要求，预算申报、评估和审核的程序、方法不变； 2．符合财务制度规定，在满足财务分析需求的基础上，减少数据重复填报； 3．预算科目和定义不变，与《国家重点基础研究专项经费财务管理办法》和补充规定保持一致； 4．简化、优化相结合，提高报表的实用性、简便性和可操作性。 二、简化优化方案 根据以上原则，对原973计划项目预算表进行了相应简化优化。首先为统一预算口径，将预算表金额单位由千元，改为万元。同时调整了预算表的结构，将预算表分为基本表和补充表两类：所有项目和子项目均需填报基本表；申请购置或试制单价在100万元以上设备的子项目，需填报补充表。 经过简化优化，基本表中取消了2个预算表；经合并后减少3个预算表；涉及报表格式调整的有8个预算表；新增了1个预算表和1个基本信息表。经简化优化，基本表由原来的16个调整到13个。补充表基本不变。 预算报表简化优化前后对照表 1、基本表 简化优化前 简化优化后 调整情况 项目（子项目）填写 表1（项目/子项目预算表） 表1（项目/子项目预算表） 优化简化 表2（执行人人员费预算明细表） 表2（高级人员（含项目执行人/子项目负责人）人员费预算明细表） 将原表2～表4 合并为新表2 表3（高级人员人员费预算明细表） 表4（其他人员人员费预算明细表） 表5（购置设备预算明细表） 表3（购置/试制设备预算明细表） 将原表5与表6 合并为新表3 表6（试制设备预算明细表） 表7（现有仪器设备使用费预算明细表） 表4（现有仪器设备使用费预算明细表） 优化简化 表8（房屋占用费预算明细表） 取消 表9（直接管理人员费用预算明细表） 取消 表10（出国考察费用预算明细表） 表5（出国考察费用预算明细表） 优化简化 表11（外国专家费用预算明细表） 表6（外国专家费用预算明细表） 优化简化 表12（材料费预算明细表） 表7（材料费用预算明细表） 优化简化 格式调整 表13（国内差旅费预算明细表） 表8（国内差旅费预算明细表） 优化简化 格式调整 表9（测试及化验费预算明细表） 新增 表14（出版物/文献/信息传播费用预算明细表） 表10（出版物/文献/信息传播费用预算明细表） 优化简化 格式调整 表15（子项目支出预算汇总表） 表11（子项目支出预算汇总表） 优化简化 格式调整 表16（子项目来源预算汇总表） 表12（子项目来源预算汇总表） 不变 表13（项目/子项目基本信息表） 新增 注：子项目层需填写表1～表10、表13，项目层需填写表13，项目层表1～表12由系统汇总形成。 2、补充表 简化优化前 简化优化后 调整情况 个别子项目 大型设备申请表（子项目） 表号为“3-1”大型设备申请表（子项目） 不变 三、简化优化方案说明 1、对项目预算总表进行优化，调整预算科目排列顺序，简化或取消了部分三级、四级预算科目，如：人员费中，项目执行人与高级人员科目合并为高级人员，其他人员不再设置下级科目（原博士后、研究生、其他技术人员等科目取消），同时取消第3列“批准金额”以及简化部分信息的填写； 2、合并“人员费”下的三个明细表：将“项目执行人人员费预算明细表”、“高级人员人员费预算明细表”和“其他人员人员费预算明细表”，合并为“人员费预算明细表”。合并后加列，注明人员分类（“项目执行人”、“子项目负责人”、“项目骨干”、“其他高级人员”、“中级职称人员”、“中级以下职称人员”）； 3、合并“设备费”下的两个明细表：将“购置设备预算明细表”和“试制设备预算明细表”，合并为“设备预算明细表”。合并后加列，填写“设备分类”（“购置”或“试制”）和“申请从专项经费列支数”； 4、对“管理费”下的“现有仪器设备使用费预算明细表”进行优化，将第1列“设备名称及型号”分解为“设备名称”和“设备型号”两列，取消第11列“依托单位无偿提供的使用费”。 5、取消“管理费”下的“房屋占用费预算明细表”和“直接管理人员费用预算明细表”两个预算明细表。 6、对“国际合作与交流费”下的两个明细表：“项目组成员出国考察费用预算明细表”和“外国专家费用预算明细表”进行优化，“国际合作与交流费”相关费用开支标准由各项目