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个人理财作业3 一、名词解释 1．个人理财营销 答案：答：个人理财营销指理财策划师针对其个人顾客开展以顾客为中心，以满足顾客的需要和欲望为己任，以综合营销策略获得顾客对其产品和服务的认同，接纳和消费，通过优质的服务赢得顾客的满意，从而实现其经营目标的过程。 2．税收筹划 答案：答：税收筹划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规（税法及其他相关法律、法规）的前提下，通过对纳税主体（法人或自然人）的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少纳税和递延交纳目标的一系列谋划活动。 二、判断题 1．避税是收到税单后不去交税。（ ） 答案：错 2．理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平（ ） 答案：错 3．个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前 在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。（ ） 答案：对 4．对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。（ ） 答案：错 5．理财客户经理在与客户沟通时需了解多方信息（ ） 答案：对 6．理财客户经理在与客户沟通时，应直接切入主题，话题不应涉及客户太多的个人或家庭问题。（ ） 答案：错 7．在与外向型客户进行沟通时，应做到：态度热情．多倾听，与对方建立非正式关系，切忌态度冷淡。（ ） 答案：对 三、单选题 1． A． B． C． D． 答案：D 2．以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是（ ） A． B． C． D． 答案：A 3． A．B．C． D． 答案：C 4． A． B．C． D．． 5． A． B． C． D． 答案：D 6．属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是（ ） A．资产负债表 B．损益表 C．现金流量表 D．利润分配表 答案：A 7．当客户对理财产品的风险产生疑虑而进一步向从业人员深究时，从业人员应当本着（ ）的原则回答客户的问题。 A． B．C． D． 答案：B 8．我国《个人所得税法》规定：工资．薪金所得．以每月收入额减除费用（ ）后的余额，为应纳税所得额。 A．800 B．1500 C．1600 D．2000 答案：D 9．A．20% B．30% C．40% D．45% 10．我国个人所得税中工资．薪金所得的适用税率范围是（ ） A．5%~50% B．5%~45% C．5%~40% D．5%~35% 答案：B 11．我国个人所得税中稿酬所得适用（ ） A．14%的实际比例税率 B．适用5~35%的五级超额累进税率 C．20%的比例税率 D．适用20%~40%的三级超额累进税率 答案：C 12．下列项目中，属于劳务报酬所得的是（ ） A．发表论文取得的报酬 B．提供著作的版权而取得的报酬 C．将国外的作品翻译出版取得的报酬 D．高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬 答案：D 13．根据个人所得税法的规定，工资．薪金所得采用的税率形式是（ ） A．超额累进税率 B．全额累进税率 C．超率累进税率 D．超倍累进税率 答案：A 14．王某取得稿酬20000元，讲课费4000元，已知稿酬所得适用个人所得税税率为20%，并按应纳税额减征30%，劳务报酬所得适用个人所得税税率为20%。王某应纳个人所得税额为（ ）元。 A．2688 B．2880 C．3840 D．4800 答案：B 20000-20000*20%=16000*14%=2240 4000-800=3200*20%=640 2240+640=2880 15．对以下（ ）征收个人所得税时，应以全额所得为应纳税所得额。 A．偶然所得 B．个体工商户生产．经营所得 C．稿酬所得 D．财产转让所得 答案：A 16．个人理财客户最基本的需求是（ ）。 A．服务需求 B．体验需求 C．关系需求 D．产品需求 答案：D 17．以下不属于个人/家庭资产项目的是（ ）。 A．收藏品 B．接受别人的礼品 C．按揭房产 D．租借的房屋 答案：D 18．个人资产负债表中的资产价值是按（ ）计算的。 A．购置价 B．当前市场价格 C．平均购置价和当前市场价格所得 D．视情况而定 答案：B 19．在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪些选项中属于流动负债？（ ） A．汽车贷款 B．教育贷款 C．住房抵押贷款 D．信用卡贷款 答案：D 20．作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此（ ）不能作为现金等价物。 A．活期储蓄 B．货币市场基金 C．各类银行存款 D．股票 答案：D 21．预期未来经济增长较快．处于景气周期，相应的理财措施是（ ）。 A．增加储蓄产品的配