锦江旅游公司.doc

锦江国际旅游公司 指导老师：刘淑华 组长：朴红梅 组员：宁婷婷 董悦竹 李小宇 全美丽 前言 锦江国际旅游公司为虚拟的旅游公司。本公司成立于2005年6月，公司现拥一支年青的、有朝气的、富有想象力和创造力的员工队伍，规模和综合竞争力处于全省领先地位的经营管理队伍，目前全社（含地市分社）员工400余人，其中：中、高管理层50多人，经营层300多人，专业导游100多人。公司本着“创造文明、服务民众”的经营理念，不断标新立异，以诚信为基础，用最平民的价格回报顾客VIP般的服务。主要经营国内、出境、入境三大旅游业务。公司经过几年的发展，逐渐成为集航空、火车票务、旅游、酒店、广告策划、景点景区、旅游车队为一体的综合性旅游企业，初步具备了大型旅行社集团的雏形。面对一次又一次的跨越，本公司并未停滞，而是励志图新，奋力拼搏，以更饱满的热情打造其品牌形象——锦绣江山，创造文明、服务民众。 公司名称 锦江国际旅游公司 主要经营地点 中国北京（总部）、大连市 主营业务产品或服务 本公司为大型旅游公司，主要提供住宿，饮食，购物，旅游等服务。还提供游轮游、商务会议、度假村、高尔夫等服务。 企业性质 国企 注册资金 5000万 员工人数 400人 企业财务管理制度设计 总则 第一条 为了加强企业财务工作管理，发挥财务在企业经营管理和提高经济效益，壮大经济实力 第二条 本规定适用于公司内部的各部门和员工在办理财务事物中所遇到的所有情况。 第三条 会计年度适用自1月1日起至12月31日止。本公司遵循《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《中华人民共和国公司法》等法律法律法规进行财务工作。 第二章 财务体制及财会人员管理制度 （一）财务经理职责 对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 第八条 精确地监控和预测现金流量，确定和监控企业负债和资本的合理结构，统筹管理和运作企业资金，并对其进行有效的风险管理。 第九条 与财政、税务、银行、证券等相关政府部门及会计事务所等相关机构建立并保持良好的关系。 第十条 向上级主管回报企业经营状况、经营成果、财务手指及计划的具体情况，为企业高级管理人员提供财务分析，并提出有益的建议。 （二）财务主管职责 负责管理公司的日常财务工作。 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。 负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。 严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。 组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。 负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。 参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。 （三）会计 第二十条 按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时； 发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报； 会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作； 完成部门主管或相关领导交办的其他工作。 （四）出纳职责 建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。 严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。 第二十九条 配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作。 第三十条 及时准确编制记账凭证，并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。 第三十一条 完成由上级主管指派及自行开展的其他工作。 (五)预算主管职责 第