易方达稳健收益券证券投资基金.doc

易方达稳健收益债券型证券投资基金 基金合同 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 二〇〇八年一月目 录 一、前 言 1 二、释 义 3 三、基金的基本情况 7 四、基金份额的发售 8 五、基金的存续 10 （一）基金合同的生效 10 （二）基金存续期内的基金份额持有人数量和资金额 10 六、基金份额的申购、赎回 11 （一）基金投资者范围 11 （二）申购、赎回的场所 11 （三）申购、赎回的开放日及时间 11 （四）申购、赎回的原则 12 （五）申购、赎回的程序 12 （六）申购、赎回的数额限制 13 （七）申购、赎回的费率 13 （八）申购份额、赎回金额的计算方式 14 （九）申购、赎回的注册登记 14 （十）巨额赎回的认定及处理方式 15 （十一）拒绝或暂停申购、赎回的情形及处理方式 16 七、基金的转换 18 八、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押 19 九、基金合同当事人及权利义务 20 （一）基金管理人基本情况 20 （二）基金托管人基本情况 20 （三）基金管理人的权利与义务 21 （四）基金托管人的权利与义务 25 （五）基金份额持有人的权利与义务 27 十、基金份额持有人大会 29 十一、 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 36 （一）基金管理人和基金托管人的更换条件 36 （二）基金管理人和基金托管人的更换程序 37 十二、 基金的托管 39 十三、 基金的销售 40 十四、 基金份额的注册登记 41 十五、 基金的投资 42 （一）投资目标 42 （二）投资范围 42 （三）投资理念 42 （四）投资策略 42 （五）业绩比较基准 45 （六）风险收益特征 45 （七）投资决策 45 （八）投资组合限制 46 （九）禁止行为 47 （十）基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法 48 （十一）基金的融资、融券 48 （十二）基金管理人和基金经理的承诺 48 十六、 基金的财产 50 （一）基金资产总值 50 （二）基金资产净值 50 （三）基金财产的帐户 50 （四）基金财产的保管与处分 50 十七、 基金资产估值 52 （一）估值目的 52 （二）估值日 52 （三）估值对象 52 （四）估值方法 52 （五）估值程序 54 （六）暂停估值的情形 54 （七）基金份额净值的确认 54 （八）估值错误的处理 54 （九）特殊情形的处理 55 十八、 基金的费用与税收 56 （一）基金费用的种类 56 （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 56 （三）不列入基金费用的项目 58 （四）基金费用的调整 58 （五）基金税收 58 十九、 基金的收益与分配 59 （一）收益的构成 59 （二）收益分配原则 59 （三）收益分配方案 60 （四）收益分配方案的确定与公告 60 （五）收益分配中发生的费用 60 二十、 基金的会计与审计 61 （一）基金会计政策 61 （二）基金审计 61 二十一、基金的信息披露 63 （一）招募说明书 63 （二）份额发售公告 63 （三）定期报告 63 （四）临时报告与公告 64 （五）信息披露文件的存放与查阅 65 二十二、业务规则 67 二十三、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 68 （一）基金合同的变更 68 （二）基金合同的终止 68 （三）基金财产的清算 69 二十四、违约责任 71 二十五、法律适用与争议解决 72 二十六、基金合同的效力 73 二十七、基金合同摘要 74 前 言 （一）订立《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》（以下简称本基金合同）的目的、依据和原则 1、订立本基金合同的目的是保护本基金投资者合法权益、明确本基金合同当事人的权利与义务、规范本基金运作。 2、订立本基金合同的依据是《民法通则》、《基金法》、《合同法》、《证券法》、《运作办法》、《销售办法》及其他法律、法规和有关规定。 3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、真实合法、充分保护投资者的合法权益。 （二）本基金合同是规定本基金合同当事人之间基本权利义务的法律文件。本基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。 1、基金管理人和基金托管人自本基金合同生效之日起成为本基金合同的当事人。 2、基金投资者自依本基金合同取得基金份额时，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，享有本基金合同规定的基金份额持有人的所有权利和利益，承担本基金合同规定的基金份额持有人的所有义务，其持有基金份额的行为本身即应视为其对本基金合同所有条款和条件的承认和接受。基金份额持有人作为本基金合同当事人并不以在本基金合同上书面签章为必要条件。 3、本基金合同的当事人按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、本基