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企业货币资金管理制度 为了加强现金管理，规范现金结算行为，根据《现金管理和暂行条列》，结合公司实际，制定本制度。 现金的收取范围 个人购买鱼或其他物品或接受劳务。 个人还款、赔偿款、罚款及备用金退还款。 无法办理转账的销售收入。 不足转账起点的小额收入。 其他必须收现金的事宜。 现金的使用范围 职工工资、奖金、津贴。 各种劳保、福利费以及对职工个人的其他支出。 支付企业外部人员的劳务报酬。 出差人员必须随身携带的差旅费。 票据结算起点1000元以下的零星支出。 按规定允许使用现金的其他支出。 库存现金的限额 财务部门结合现金结算量和与开户行的距离合理核定库存现金限额。 库存限额以不超过两天或三天的开支为限额，具体数额待定。 核定后的库存现金限额，出纳人员必须严格遵守，若发生意外损失，起限额部分的现金损失由出纳人员承担赔偿责任。 现金收付的规定 （一）现金收付必须坚持收有凭，付有据，堵塞由于现金收入不清，手续不全而出现的一切漏洞。 （二）出纳人员在收取现金时，应仔细审核收款单据的各项内容，当面点清，认真鉴别钞票的真伪，防止假币和错收。 （三）现金收讫无误后，要在收款凭证上加盖现金收讫章，并及时编制会计凭证。 （四）对于需支付现金的业务，人员应认真审查现金支付的合法性与合理性，对于不符合规定或起出现金使用范围的支付业务，会计人员不得办理。 （五）办理现金支付款时，人员应认真审查