第六章跟单信用证.pptVIP

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一、跟单信用证的定义 是一种由银行保证付款的结算方式。 可归纳出以下几点: ①信用证是由银行应客户的申请开出的; ②开证行可以自己付款,也可授权其他的银行付款或议付; ③开证行可以以自身的名义开证; ④受益人必须满足信用证所规定的要求才能实现信用证项下的权利; ⑤一家银行在国外设立的分支机构,虽然隶属于其总行,但在信用证业务处理中,被视为相互独立的另一银行。 二、信用证的性质 1.开证行承担第一性的付款责任。 2.信用证是独立于贸易合同的自足性文件。 3.信用证业务只处理单据,不涉及货物。 三、信用证的意义和作用 对进口商来说,首先可以通过信用证的条款来控制出口商的交货品质、数量和装船日期。 其次,进口商无须先付货款。 对出口商来说,首先,信用证可以降低信用风险,使收汇有保证。 其次,出口商还可获得资金融通。 对开证行来说,它开出信用证时只是贷出信用而不是资金,在无须占用自己资金的情况下可获得手续费收入,并且贷出的信用也不是无条件的,通常要求进口商交保证金。 信用证对进出口双方起到了两个作用, 一是银行的保证作用,二是融通资金的作用. 从银行来看,一方面可以增加营业收入。 另一方面可促进一个国家或地区进出口发展. 四、信用证的产生和发展 信用证是随商品经济的不断发展,国际贸易规模的扩大及银行逐步参与结算而形成的。 作为完善的结算方式,一般要具备安全迅速清偿债权债务、保证兼顾买卖双方的利益、便于融通资金的功能。 信用证基本上具备了这几个条件,所以在国际贸易中广泛使用,这也说明了信用证制度的合理性。 一、信用证的格式和内容 (一)信用证的标准格式 516格式共包括:不可撤销的跟单信用证申请书、致受益人的通知书、致通知行的通知书、跟单信用证连续格式、修改格式、通知格式等。 (二)516格式内容介绍  (1)信用证的性质。 (2)信用证号码。   (3)开证地点和日期。    (4)信用证的有效日期和地点。 (5)开证申请人名称及地址。 (6)受益人的名称及地址。 (7)通知行。 (8)信用证金额。 (9)指定银行即信用证的可用性。 (10)分批装运。 (11)转运。 (12)买方投保。 (13)装运港、目的港和装效期。. (14)-(20)是格式中间的空白处包括: (14)货物描述; (15)单据的规定; (16)商业发票; (17)运输单据; (18)运输单据; (19)保险单据; (20)其他单据。 (21)交单期限。 (22)对通知行的指示。 (23)偿付指示。 (24)信用证开立的总页数。 (25)签字。 二、信用证的主要当事人及其权责 (一)开证申请人 开证申请人又称”开证人”,通常是进口商。 首先,申请人要按要求负责申请开证。 其次,还要受和开证行签订的代理合同约束. 开证申请人享有以下权利: (1)有权在付款前对受益人提交单据进行审核. (2)申请人在履行付款义务后,对到港的货物有权对其品质和数量进行检查。 (3)有时合同要求出口商交履约押金或担保。 (4)属开证行的过失,有权要求开证行赔偿。 (二)开证行 1.开证行有以下义务: (1)开证行应按开证申请人提交的申请书上的指示正确及时地开出信用证。 (2)负第一性的付款责任。 (3)开证行在验单付款后,不能对受益人或议付行行使追索权。   2.开证行可行使以下的权利: (1)开立信用证时,有权向开证申请人收取保证金和手续费。 (2)开证行对受益人提交的单据,有权审查,以确定单据表面上是否符合信用证条款。 (3)一旦进口商无力偿付,开证行有权处理单据或货物。 (三)受益人 指信用证上所指定的有权使用该信用证的人. 1.受益人要履行的义务是: (1)在接到信用证后,应在规定的装运期内装运货物。 (2)发运货物的品质等应严格遵守信用证规定. 2.受益人的权利主要有: (1)在接到信用证后,应与合同核对。 (2)有凭正确单据取得货款的权利。 (3)开证行倒闭时,有权要求申请人付款。 (4)若开证行

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