我国银行业“高利润”可持续性的研究——基于银行业风险控制的视角.docVIP

 原  创  性  声  明  本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成 果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过 的研究成果，也不包含为获得吉林财经大学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材 料。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。因本学位 论文引起的法律结果完全由本人承担。 本学位论文成果归吉林财经大学所有。  指 导 教 师 签 名： 学位论文作者签名 ：  日期： 日期：  学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解吉林财经大学有关保留、使用学位论文的规定，有权保留 并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人授权 吉林财经大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影 印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。 （保密的学位论文在解密后适用本授权书，本论文：□不保密，□保密期  限至  年  月止） 。  指 导 教 师 签 名： 学位论文作者签名 ：  日期： 日期： 内 容 摘 要 2011 年银行业“高利润”问题，一度成为大众关注的焦点。不少人对银行的高额利 润称之为“高暴利”，我个人认为暴利是指生产者、经营者用不正当手段获取超过合理 利润幅度的行为，对暴利的具体界定一般是由有权机构（物价部门、法院等）根据同样 的商品、同档次服务在同一地区、同一时间的相对价格水平认定。而银行业主要利润来 源之一的利差收入是由国家规定的存贷款利率所决定，手续费及佣金净收入也是由具体 业务衍生出来的，并非使用不正当手段，所以对于银行业近年来的盈利成绩用“高利润” 阐述比较恰当。自从 2003 年银行改革以来，银行业绩逐年增长，取得可喜成绩。甚至 在近年来金融危机、欧债危机等经济危机的影响下，中国实体经济增速放缓，部分中小 企业更是濒临破产，而银行业利润却大幅高于工业、制造业，甚至高于石油烟草和房地 产行业。 本文正是基于这一背景而展开深入的研究。通过分析银行年度财务报告可以看出， 由于中国银行业的敞口有限，其主要依靠国内融资，并有大量净国际资产头寸，因而银 行业受国外金融危机的影响有限。近年来其利润构成一方面主要源于手续费及佣金净收 入的增加，另一方面是高额的利差收入。而手续费及佣金净收入的增加又主要源于银行 业不断的业务创新上，银行先后开发了各种理财业务、电子银行等新型业务，从中收取 手续费，而在这些创新业务中确实存在不少“伪创新“现象，从而给这一利润来源埋下 了风险的种子。再者，我国银行业始终保持着稳定的利差收入，源于利率一直没有实现 市场化，但目前我国已基本具备了利率市场化的条件，利率市场化势在必行，届时银行 业的利润必将受到影响。从财务报告中也不难看出各个银行或多或少在银行业监管指标 上已经开始逐渐背离监管标准，银行风险已经慢慢显现出来。银行继续保持目前的经营 模式和风险控制体系经营下去，这种“高利润“状态终将消失，所以本文从银行风险控 制的视角，来分析我国银行业的经营现状，未来发展趋势以及银行“高利润”的背景、 现象、成因和“高利润”来源。通过人工搜集数据，运用回归分析的实证方法，检验银 行盈利指标与风险指标之间存在的相关性进而验证“高利润”是否具有可持续性。最后 对解决银行“高利润”问题、完善银行风险控制体系提出合理建议。 I 关键词：银行 银行高利润 风险控制 回归分析 II Abstract The bank’s high profits had become the focus of public attention in 2011. Many of us called the high profits of the bank as profiteering. in my opinion , “profiteering” is that the behavior of operators and producers use improper means to acquire more than a reasonable profit margin. The specific definition of profiteering by the right to institutions (the price department, court, etc.) according to the same goods, the same grade in the same area, identified the same time the relative price level. Spread income of the banki