2015企业所得税鉴证底稿.xlsVIP

B45 B44 B43 B42 B41 B40 B39 B38 B37 B36 B35 B34 B33 B32 B31 B30 B29 B28 B27 B26 B25 B24 B23 B22 B21 B20 B19 B18 B17 B16 B15 B14 B13 B12 B11 B10 B09 B08 B07 B06 B05 B04 B03 B02 B01 A29 A28 A27 A26 A25 A24 A23 A22 A21 A20 A19 A18 A17 A16 A15 A14 A13 A12 A11 A10 A09 A08 A07 A06 A05 A04 A03 A02 A01 索引 _Toc250619303 保险业营业收入鉴证表 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）主表(略) 附表一(1) 收入明细表(略) 附表一(2) 金融企业收入明细表(略) 附表一(3) 事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表(略) 附表二(1) 成本费用明细表(略) 附表二(2) 金融企业成本费用明细表(略) 附表二(3) 事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表(略) 附表三 纳税调整项目明细表(略) 附表四 企业所得税弥补亏损明细表(略) 附表五 税收优惠明细表(略) 附表六 境外所得税抵免计算明细表(略) 附表七 以公允价值计量资产纳税调整表(略) 附表八 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表(略) 附表九 资产折旧、摊销纳税调整明细表 (略) 附表十 资产减值准备项目调整明细表(略) 附表十一 长期股权投资所得（损失）明细表(略) A01 索引号 项目名称 一、利润总额计算类（共29张） 二、应纳税所得额计算和应纳税额计算类（共45张） 三、鉴证结果类(略) A02 A03 A04 A05 A06 A07 A08 A09 A10 A11 A12 A13 A14 A15 A16 A17 A18 A19 A20 A21 A22 A23 A24 A25 A26 A27 A28 A29 B01 B02 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09 B10 B11 B12 B13 B14 B15 B16 B17 B18 B19 B20 B21 B22 B23 B24 B25 B26 B27 B28 B29 B30 B31 B32 B33 B34 B35 B36 B37 B38 B39 B40 B41 B42 B43 B44 B45 C01 C02 C03 C04 C05 C06 C07 C08 C09 C10 C11 C12 C13 C14 C15 C16 委托单位名称 索引号： 会计期间或会计截止日： 金额单位：元 委托单位名称 编制人 日期 复核人 月份 金额合计 销售货物 提供劳务 让渡资产使用权 建造合同 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 合计 会计调整额 借方 贷方 鉴证确认额 鉴证说明： 提示： 二、对会计资料的审核，重点是审会计核算中的差错。对审出来的差错，影响应纳税所得额的，要在附表三中进行纳税调整；不影响应纳税所得额的，不作为纳税调整事项。 三、财务报表批准报出日后差错调整行次，根据会计核算资料记录的汇算清缴年度财务报表批准报出日之后，发生的会计差错调整事项。 一、根据在会计核算中的主营业务收入科目填写。对主要从事对外投资的纳税人，其投资所得就是主营业务收入。 二、对会计资料的审核，重点是审会计核算中的差错。对审出来的差错，影响应纳税所得额的，要在附表三中进行纳税调整；不影响应纳税所得额的，不作为纳税调整事项。 三、财务报表批准报出日后差错调整行次，根据会计核算资料记录的汇算清缴年度财务报表批准报出日之后，发生的会计差错调整事项。 会 计 调整额 鉴证确认额 主营业务收入鉴证表 其他业务收入鉴证表 金额单位：元 索引号： 会计期间或会计截止日： 委托单位名称： 序号 项 目 账面金额 备注 材料销售收入 代购代销手续费收入 包装物出租收入 其 他 一、根据在会计核算中的其他业务收入科目填写。 银行业营业收入鉴证表 索引号： 会计期间或会计截止日： 银行业利息收入 银行业手续费及佣金收入 其他业务收入 存放同业 存放中央银行 拆出资金 发放贷款及垫款 买入返售金融资产 其他 小计 结算与清算手续费 代理业务手续费 信用承诺手续费及佣金 银行卡手续费 顾问和咨询费 托管及其他受托业务佣金 一、根据在会计核算中的经营类收入科目填写。