1《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》及其附列资料.xlsVIP

固定资产表 附表四 附表三 附表二 附表一 主表 金额单位：元至角分 纳税人识别号 所属行业： 纳税人名称 （公章） 法定代表人姓名 注册地址 电话号码 项 目 栏次 本月数 本年累计 销售额 其中：应税货物销售额 应税劳务销售额 纳税检查调整的销售额 其中：纳税检查调整的销售额 （三）免、抵、退办法出口销售额 —— （四）免税销售额 其中：免税货物销售额 免税劳务销售额 税款计算 销项税额 进项税额 上期留抵税额 进项税额转出 免、抵、退应退税额 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 应抵扣税额合计 17=12+13-14-15+16 实际抵扣税额 18（如1711，则为17，否则为11） 应纳税额 19=11-18 期末留抵税额 20=17-18 应纳税额减征额 应纳税额合计 24=19+21-23 税款缴纳 期初未缴税额（多缴为负数） 实收出口开具专用缴款书退税额 本期已缴税额 27=28+29+30+31 ①分次预缴税额 ②出口开具专用缴款书预缴税额 ③本期缴纳上期应纳税额 ④本期缴纳欠缴税额 期末未缴税额（多缴为负数） 32=24+25+26-27 其中：欠缴税额（≥0） 33=25+26-27 本期应补(退)税额 34＝24-28-29 即征即退实际退税额 期初未缴查补税额 本期入库查补税额 期末未缴查补税额 38=16+22+36-37 授权声明 申报人声明 申报表有关的往来文件，都可寄予此人。 接收人： 增值税纳税申报表附列资料（一） （本期销售情况明细） 税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称：（公章） 项目及栏次 开具税控增值税专用发票 开具其他发票 未开具发票 纳税检查调整 合计 应税服务扣除项目本期实际扣除金额 扣除后 销项(应纳)税额 价税合计 含税(免税)销售额 9=1+3+5+7 10=2+4+6+8 11=9+10 13=11-12 14=13÷(100%+税率或征收率)×税率或征收率 全部征税项目 17%税率的货物及加工修理修配劳务 17%税率的有形动产租赁服务 13%税率 11%税率 6%税率 其中：即征即退项目 即征即退货物及加工修理修配劳务 即征即退应税服务 6%征收率 5%征收率 4%征收率 3%征收率的货物及加工修理修配劳务 3%征收率的应税服务 即征即退应税服务 三、免抵退税 货物及加工修理修配劳务 应税服务 四、免税 增值税纳税申报表附列资料（二） （本期进项税额明细） 税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称：（公章） 一、申报抵扣的进项税额 项目 份数 金额 税额 （一）认证相符的税控增值税专用发票 1=2+3 其中：本期认证相符且本期申报抵扣 前期认证相符且本期申报抵扣 （二）其他扣税凭证 4=5+6+7+8 其中：海关进口增值税专用缴款书 农产品收购发票或者销售发票 运输费用结算单据 （三）外贸企业进项税额抵扣证明 当期申报抵扣进项税额合计 12=1+4+11 二、进项税额转出额 本期进项税转出额 13=14至23之和 其中：免税项目用 三、待抵扣进项税额 期初已认证相符但未申报抵扣 本期认证相符且本期未申报抵扣 期末已认证相符但未申报抵扣 其中：按照税法规定不允许抵扣 29=30至33之和 农产品收购发票或者销售发票 运输费用结算单据 四、其他 本期认证相符的税控增值税专用发票 代扣代缴税额 增值税纳税申报表附列资料（三） （应税服务扣除项目明细） 税款所属时间：? 年? 月 日至? 年 月 日?? 纳税人名称：(公章) 本期应税服务价税合计额（免税销售额） 应税服务扣除项目 期初余额 本期发生额 本期应扣除金额 本期实际扣除金额 期末余额 4=2+3 5(5≤1且5≤4) 6=4-5 11%税率的应税服务 6%税率的应税服务 免抵退税的应税服务 免税的应税服务 固定资产进项税额抵扣情况表 纳税人名称（公章）： 填表日期： 年 月 日 当期申报抵扣的固定资产进项税额 增值税专用发票 海关进口增值税专用缴款书 合 计 附件1