关于外部信用评级在银行信贷风险管理中应用的思考.pdfVIP

MASTER 333 关于外部信用评级在银行信贷风险管理中 应用的思考 付霄飞 目前，我国社会主义市场经济体制尚不完善，社会信用 国务院将管理征信业推动社会信用体系职责赋予人民银行。 缺损严重，银行业面临严重的风险控制问题，作为风险控制 人民银行可以通过制度的安排和出台强有力的措施使推动 主要手段的银行内部信用评级，还存在许多不完备和需要改 外部信用评级结果地使用。可以首先考虑要求商业银行普遍 进的地方，需要引进外部评级作为银行内部评级的补充，实 使用外部评级信息，改善和解决因外部评级信息使用率低而 行内外部评级结合的评级体系是当前完善银行信贷风险管理 使信用评级业务无法得到顺利发展的窘境。对此，人民银行 的一个现实合理的选择。 出台规定要求商业银行必须使用外部评级信息，要将使用外 部评级结果作为商业银行发放贷款的必要条件，根据银行建 一、外部信用评级在银行信贷风险管理中的作用 立内部评级机制的情况分为两个方面：对于尚未建立内部评 从中国实际和银行业的健康发展来看，信用评级应该走 级机制的商业银行必须要求使用外部信用评级信息，同时鼓 内部评级和外部评级相结合的道路，积极发挥外部信用评级 励其建立内评机制；对于建立了相对完善内评体系的商业银 的作用。我国信用评级业经过10多年的发展，从无到有，逐 行，则引导其改进信贷风险管理办法，主动引入外部信用评 渐壮大，已形成了一定的规模。国内评级机构通过多种途径 级，做到内外部评级信息结合使用。 和国际著名的评级机构进行交流和合作，引进先进的评级理 （二）要将是否使用外部评级信息纳入到银监部门对商 念和评级方法，提高评级业务的水平。现阶段我国商业银行 业银行的监管范围之中，监督其使用外部信用评级的情况。 要在完善内部评级的基础上，积极利用外部评级产品。把企 《贷款通则》和《新巴塞尔协议》对借款企业的信用评 业的外部评级结果作为信贷业务中的重要参考。外部评级主 级，都做有规定，也认可了外部信用评级方式。如美国信用 要发挥以下几个方面的作用： 评级业在70年代加速发展的一个主要原因，就是监管部门要 （一）商业银行在内部评级的基础上，把外部评级结果 求广泛使用信用等级信息，尤其是1975年美国证券交易委员 及专业的分析报告作为授信整体判断的参考，有利于及时调 会对穆迪、标准普尔、惠誉三家信用评级机构评级结果的认 整信贷政策，更加合理地确定资产结构，增加风险预测的准 可，促使美国信用评级业的加速发展。在我国，证券类评级 确性。 结果也得到一定程度的使用，人民银行制订借款企业的信用 （二）商业银行可利用外部信用评级机构掌握的较为丰 评级信息的使用方案，由银行监管部门去监督商业银行的使 富的信息、科学的信用评级模型和方法，以及不同行业、不 用，要将是否使用外部评级结果纳入对商业银行的业务监管 同时期的信息比较，对内部评级结果和运作效率进行验证。 范围，督促商业银行地使用。 （三）商业银行可利用外部评级机构技术与人才优势以 （三）评级机构要切实提高评级质量，使评级产品得到 及评级运作经验，同其开展内部评级系统建设和管理的技术 社会各方面的认可。 合作。通过合作，促进内部评级和外部评级更加科学有效和 评级质量是评级机构的根本。进一步优化评级程序和评 符合实际。