商业银行信用风险的综合模煳评判.pdfVIP

! # 理论新探 $ 7879:;8:2: 2004 1 169 年第 期（总第 期） 商业银行信用风 商业银行作为国民经济的“总枢纽” #预见性，指标体系的设置和信用 （一）综合评价模型的构成 和金融信贷中心，发挥着融通资金、引导 风险的评估，目的在于深入挖掘贷款企 综合评判数学模型由因素集、评语 资产流向和调节社会供需平衡等诸多不 业的潜在风险信息，因此，所选指标应能 集、权重集和模糊关系运算等构成。 可替代的重要作用。然而，商业银行在营 够体现贷款企业将来发展的趋势与方 ! 因素集：是一个由评价指标组成 运过程中无时无刻不面临着各种金融风 向。 的指标集合。是指表 ! 中的风险的详细 险，其中，信用风险占有特殊的重要地 $科学、系统性，即指标体系的设计 项目指标。用 … 表示。 ’( ) ) + ! # * 位，世界银行对全球银行业危机的研究 要力求科学、系统、准确地反映国有商业 #评语集：是一个表示评价 目标优 表明，导致银行破产的最常见原因就是 银行信用风险评价指标之间的关系和层 劣程度的集合。本文按照中国人民银行 信用风险。信用风险是指信贷资金安全 次结构，并要尽量避免指标间的重叠。 制定的“贷款 风险分类指导原则”，按风 系数的不确定性，表现为企业由于各种 %实用性，即指标的数量要尽可能 险程度，将贷款划分为五类，即正常、关 原因，不愿意或无力偿还银行贷款本息， 地少而精，便于评判人员操作。 注、次级、可疑、损失，其中后三类被称为 使银行贷款无法回收，形成呆帐的可能 （二）综 性。 合评价指标 表 ! 国有商业银行信用风险评价指标体系 信用风险的评估与管理在我国则具 体系的结构 内容与权重 风险类别 风险的详细项目与权重 有更为重要的现实意义，近年来，海南发 国有商 因 素 展银行和中农信等金融机构的关闭，以 业银行信用 ! 流动比率 #$ 及一些城乡信用社和农村合作基金的支 风险综合评 !% 速动比率 $ !’ 超速动比率 ()$ 付危机，都是信用风险的突出表现。全国 价的指标体 4++ 偿债能力*, !* 资产负债率 +, 范围内信贷资产质量普遍较差已是不争 系是综合反 ! 负债与所有者权益比率 $ 的事实，形成上述现象的原因是多方面 映企业本身 !- 负债与有形净资产比率 $ 的，但其中一个突出的原因在于较低的 和环境所构