4金融风险管理讲纲.docVIP

第四章 商业银行风险管理 本章所讲授的内容 第一节 商业银行风险的识别与度量 一、商业银行风险的识别 二、商业银行风险的度量 第二节 商业银行风险的理论根源与 现实起因 一、商业银行风险的理论根源 二、商业银行风险的现实原因 第三节 商业银行风险管理的组织 体系与策略 一、商业银行风险管理的组织体系 二、贷款资产风险管理策略 三、证券投资风险管理策略 四、回购协议、保理和福费廷业务 的风险管理策略 五、担保、贷款承诺和票据发行便 利的风险管理策略 六、衍生金融产品的风险管理策略 第四章 商业银行的风险管理 第一节 商业银行风险的识别与度量 一、商业银行风险的识别 商业银行风险的识别主要包括判断银行在经营过程中面临哪些风险，这些风险之间有什么关系，最主要的风险是什么，风险产生的根源何在，风险结构性质如何，风险可能产生的影响是什么等等。商业银行面临的风险主要有： 1.信用风险 信用风险是指债务人不能或不愿履行其债务而给债权人造成损失的可能性。或者是交易的一方不履行义务而给交易的对方带来损失的可能性。它是商业银行经营中最常见的风险，也是最主要的风险。商业银行的许多业务都存在信用风险。 （1）贷款业务的信用风险 贷款业务的信用风险既有借款人到期不还的风险，也有贷款集中带来的信用风险，还有对关系人贷款所带来的信用风险。 （2）其他业务的信用风险 其他业务的信用风险主要包括证券投资业务的信用风险，票据贴现业务的信用风险和或有负债业务的信用风险。 2.流动性风险 流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或者资产的增加提供融资的风险。即当银行流动性不足时，其无法以合理的成本迅速增加负债或者以正常的价格变现资产而获得足够的资金。流动性风险也是商业银行面临的主要风险和最直接的风险。 （1）银行流动性风险的特征 ①不能及时、足额支付到期的存款债务 ②无法满足正常合理的贷款需要 ③要以高于市场成本为代价筹集资金 ④要被迫以低于市场的价格变现资产 （2）银行流动性风险产生的原因 ①资产与负债的期限不匹配 ②过度的依赖短期资金来源 ③不良资产比例过高，大量资金沉淀不 能正常周转。 3.利率风险 利率风险是指商业银行的财务状况在利率出现不利的波动时所面临的风险。利率风险也是商业银行面临的基本风险之一。 利率风险的主要形式有： （1）重新定价风险（到期日的不同） （2）收入曲线风险（收入斜率变化） （3）基准风险（不同的基准利率） （4）期权性风险（期权性资产、负债） 4.市场风险 市场风险是指由于市场因素，如利率、汇率和资产价格变化，给商业银行造成损失的可能性。市场风险包括：利率风险、汇率风险和资产价格风险等。 汇率风险是指由于汇率变动特别是出现与预测相反的变动，给商业银行造成损失的可能性。与利率风险一样，汇率风险也是典型的市场风险。 资产价格风险是指资产市场（如证券、金融衍生产品、房地产等）的价格发生变化而使银行持有的资产价值减少的风险。商业银行也是资产市场价格波动的主要承担者。 5.操作风险。 操作风险按照巴塞尔委员会的定义是指“由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险”，该定义包括了法律风险，但不包括战略风险、声誉风险和系统风险。操作风险的主要根源是内部控制及公司治理机制失效。 6.法律风险 法律风险是指商业银行因为无法满足或违反法律要求，导致不能履行合同发生争议诉讼或其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失的风险是主权政府或政府机构的行为给贷款方造成的风险是因东道国政府的政策或法规禁止或限制资金转移而对贷款方构成的风险政策风险是指政策发生重大变化而给带来的声誉风险是由于社会评价降低而对行为主体造成危险和损失的可能性银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。联合贷款是国际复兴开发银行主要向发展中国家提供，动员其他资金捆绑式贷款，世界银行起到信用支持的作用。混合贷款是指由外国政府或商业银行联合起来向借款国提供贷款，用于购买贷款国的资本商品和劳务。外国政府提供低息优惠贷款或赠款和或商业贷款结合用 2