金融基础 教学课件 作者 张杰 金融基础第三章.pptVIP

第3章 信用与利率 目　录 3.1信用的产生与发展 3.1.1信用的概念 信用是指经济上的一种信贷行为，它是以偿还和付息为条件的价值单方面得的让渡。 信用本质上是指借贷行为。 信用特征是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者之所以贷出，是因为有权取得利息 ，借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。 3.1.2信用的产生与发展 （1）信用的产生：信用与货币一样，遍及整个经济生活，信用是与商品交换和货币流通紧密相连的一个经济范畴。 （2）信用的发展依次经历了高利贷信用、资本主义信用和社会主义信用三个阶段 3.1.3信用的职能与作用 信用的职能 （1）信用的流通职能 （2）信用的中介职能 （3）信用的分配职能 （4）信用的调节职能 信用的作用 （1）筹集资金的作用?? （2）配置资金的作用????? （3）节省流通费用的作用 （4）宏观调控的作用 3.2信用制度与信用形式 3.2.1信用制度 信用制度：是指关于信用及信用关系的“制度安排”，是对信用行为及关系的规范和保证，即约束人们信用活动和关系的行为规则。 信用制度构成经济交往基础的社会“信任结构” 。 3.2.2信用形式 商业信用： 银行信用：指银行及其它金融机构以货币形式提供的信用，是现代经济中最主要的信用形式。 （1）以金融机构作为媒介 （2）借贷的对象，直接就是处于货币形态的资本。 国家信用 消费信用 民间信用 国际信用　 3.2.3信贷资金运动 信贷资金是指国家的银行用于发放贷款的资金。 信贷资金的运用 信贷资金运动规律 3.3信用工具 3.3.1信用工具的概念 信用工具又称金融工具，是以书面形式发行和流通，借以作为债权权利和债务人义务的契约凭证。 3.3.2信用工具的基本特征 偿还性。 ①零期 ②无限期 流动性（可转让性）风险性。 ①违约风险 ②市场风险 ③政治风险 ④流动性风险。 收益性。 ①固定收益（名义收益） ②即期收益（当期收益） ③实际收益 3.3.信用工具的种类 商业票据 ①本票 ②汇票 债券 ①企业债券 ②政府债券 ③金融债券 股票（A股、B股、H股、N股） 金融衍生工具 ①金融期货②金融期权③可转换证券 ④金融互换⑤金融远期协议 3.4利息与利率 3.4.1利息 利息定义： 利息是由借款者支付给贷款者的超过借贷本金的价值。 利息的本质：从本质上讲，利息来源于雇佣工人所创造的剩余价值，是剩余价值的一部分。 利率的本质：即把利息看作是一在段时期内放弃货币流动性的报酬或放弃投资的机会成本。 利息率是一定时期内利息额对借贷本金之比， 简称利率。 公式：利率＝利息额÷（借贷本金额×期限） 利息的计息方法包括单利和复利两种 （1）单利计息方法 利息＝本金×利率×期限 本金与利息之和＝本金×（1＋利率×期限） （2）复利也称利滚利 本金与利息之和＝本金×（1＋利率） 利息＝本金—本金×（1＋利率） （1）计算利息的时间单位----年利率、月利率、日利率。 （2）信用行为期限长短----长期利率和短期利率。 （3）借贷期内利率是否调整----固定利率和浮动利率。 （4）市场规律自由变动----市场利率与法定利率 （5）实际利率和名义利率 （6）基准利率与差别利率 3.4.3影响利率变化的因素 （1）物价水平 （2）国际利率水平 （3）国家经济政策 （4）利率管制 本章小结 作业 1、什么是信用？信用有哪些形式？ 2、什么是利息？影响利息率高低大的因素有 哪些？ 3、什么是消费信用？列举目前我国消费信用 的种类。 *／186 * -------------------------------学习目标 1．了解信用的产生与发展 2．学习信用制度与信用形式 3．掌握信用工具及其利息的计算方法 4．理解影响利率变化的因素 3.1信用的产生与发展 3.2 信用制度与信用形式 3.3信用工具 3.4利息与利率 上一页 下一页 退 出 目 录 3.1.1信用的概念 3.1.2信用的产生于发展 本章小结 作业思考题 3.1.3信用的职能与作用 上一页 下一页 退 出 目 录 上一页 下一页 退 出 目