金融学基础 教学课件 作者 刘静萍 主编 第四章 商业银行.pptVIP

尚辅网 尚辅网 第六章 商业银行 主讲：刘静萍 第一节 商业银行的产生和发展 银行是商品货币经济发展的产物，商业银行的产生和发展是与商品是经济的发展紧密相连的。 货币经营业 货币经营业是从事货币的保管、兑换、汇兑等业务的行业。 近代资本主义商业银行的建立 早期的银行具有浓厚的封建色彩，规模不大，资金有限，高额的利息吞了资本家的全部利润，使其无利可图，而资本主义生产是社会化大生产，商品经济占统治地位。 旧中国的银行业 我国真正的信用机构是公元6世纪从南北朝寺院兼典当业开始的；唐朝时，金融业随着国内外贸易的大发展而日渐发达，并产生了与之相适应信用机构，有抵押贷款的质库，他是典当业的萌芽；北宋时期，商品流通比唐朝又有了进一步发展，这时出现了世界上最早的纸币—交子；到了明代末年又相继出现了近代的金融机构——钱庄和票号。 第二节 商业银行的组织形式 商业银行的组织形式，根据分支机构设置及其相互关系不同有四种类型 ㈠总分行制； ㈡单一银行制； ㈢集团银行制； ㈣连锁银行制。 商业银行的组织形式，根据业务结构的不同有银行分业制和全能银行制两种类型 ㈠银行分业制； ㈡全能银行制。 第三节 商业银行的主要业务 资产负债表 资产负债表是综合、概括地反映商业银行资产、负债业务的财务报表。它包括资产、负债和所有者权益三大项内容，其平衡关系式是： 资产=负债+所有者权益 负债业务与所有者权益 ㈠各项存款； ㈡借款业务； ㈢所有者权益。 资产业务 ㈠现金资产； ㈡票据贴现； ㈢放款业务； ㈣证券投资业务。 中间业务 ㈠结算业务； ㈡信用卡业务； ㈢代理业务； ㈣表外业务； ㈤信托业务。 第四节 商业银行的金融创新 规避金融管制和竞争资金来源的创新 ㈠大额可转让定期存单； ㈡可转让支付命令帐户； ㈢自动转帐服务帐户； ㈣货币市场互助资金； ㈤货币市场存款帐户； ㈥协定帐户。 避免风险的创新 ㈠可变利率抵押贷款； ㈡票据发行便利 ㈢远期利率协议 技术创新 ㈠信用卡种类和功能的创新 ㈡现金管理帐户 第五节 商业银行经营管理 商业银行经营管理的一般原则 ㈠盈利性原则； ㈡流动性原则； ㈢安全性原则； ㈣盈利性、流动性、安全性三原则的协调 商业银行经营管理理论 ㈠资产管理理论(①商业贷款理论; ②可售性理论; ③预期收入理论.) ㈡负债管理理论 ㈢资产负债(综合)管理理论: ①零缺口战略; ②正缺口战略; ③负缺口战略. 八种监控指标 ㈠资本充足率指标; ㈡存贷款比例指标; ㈢中长期贷款比例指标; ㈣流动性比例指标; ㈤单个贷款比例指标; ㈥拆借资金比例指标; ㈦对股东贷款比例; ㈧贷款质量指标. 第六节 商业银行存款的扩张和收缩 原始存款与派生存款 原始存款:是指银行吸收的现金存款或中央银行对商业银行贷款所形成的存款. 派生存款:它是相对于原始存款而言的,是有商业银行一原始存款为基础,通过贷款\贴现或投资等资产活动创造的超过原始存款的存款. 派生存款的创造条件 派生存款的创造过程及存款扩张倍数 D=A/r (存款总额) 派生存款=D-A 派生存款的制约因素 ①法定存款准备率(r); ②现金漏损率(c); ③超额准备率(e); ④定期存款准备金. 派生存款的收缩过程 * * 尚辅网 尚辅网 尚辅网 尚辅网 尚辅网 尚辅网 尚辅网 尚辅网 * * * * *