同仁堂资产负债表水平、趋势、结构分析.docVIP

一、资产负债表水平分析： 表1-1 同仁堂资产负债表水平分析表 单位：万元 项目 2011年 2010年 变动额 变动率 资产 　 　 　 　 流动资产： 　 　 　 货币资金 207899 179019 28880 16.13% 交易性金融资产 —— —— —— —— 应收票据 12814.5 8471.83 4342.67 51.26% 应收账款 29538.8 28805.2 733.6 2.55% 预付款项 22075.7 6085.9 15989.8 262.74% 应收利息 —— —— —— —— 应收股利 0 22 -22 -100.00% 其他应收款 5994 4779.65 1214.35 25.41% 存货 316677 204850 111827 54.59% 一年内到期的非流动资产 —— —— —— —— 其他流动资产 0 9000 -9000 -100.00% 流动资产合计 595000 441033 153967 34.91% 非流动资产： 可供出售金融资产 —— —— —— —— 持有至到期投资 —— —— —— —— 长期应收款 —— —— —— —— 长期股权投资 2869.42 5995.36 -3125.94 -52.14% 投资性房地产 —— —— —— —— 固定资产原值 182703 169069 13634 8.06% 减：累计折旧 89438 79801.1 9636.9 12.08% 固定资产净值 93265.1 89268.3 3996.8 4.48% 减：固定资产减值准备 4733.35 947.007 3786.343 399.82% 固定资产净额 88531.8 88321.3 210.5 0.24% 在建工程 16021.4 425.064 15596.336 3669.17% 工程物资 —— —— —— —— 固定资产清理 —— —— —— —— 生产性生物资产 —— —— —— —— 油气资产 —— —— —— —— 无形资产 19672.7 9662.01 10010.69 103.61% 开发支出 —— —— —— —— 商誉 0 2.59756 -2.59756 -100.00% 长期待摊费用 6506.13 1238.72 5267.41 425.23% 递延所得税资产 4188.82 2254.08 1934.74 85.83% 其他非流动资产 0 0 —— —— 非流动资产合计 137990 107899 30091 27.89% 资产总计 732990 548932 184058 33.53% 流动负债: 短期借款 23100 17300 5800 33.53% 交易性金融负债 —— —— —— —— 应付票据 —— —— —— —— 应付账款 139185 56335.6 82849.4 147.06% 预收款项 40041 19259 20782 107.91% 应付职工薪酬 6075.4 4829.84 1245.56 25.79% 应交税费 4805.28 3581.03 1224.25 34.19% 应付利息 —— —— —— —— 应付股利 489.968 182.578 307.39 168.36% 其他应付款 28302 19942.8 8359.2 41.92% 一年内到期的非流动负债 —— —— —— —— 其他流动负债 —— —— —— —— 流动负债合计 241999 121431 120568 99.29% 非流动负债: 长期借款 —— —— —— —— 应付债券 —— —— —— —— 长期应付款 1633.09 38.8995 1594.1905 4098.23% 专项应付款 —— —— —— —— 预计非流动负债 —— —— —— —— 递延所得税负债 509.879 520.494 -10.615 -2.04% 其他非流动负债 7742.4 4813.42 2928.98 60.85% 非流动负债合计 9885.38 5372.82 4512.56 83.99% 负债合计 251884 126804 125080 98.64% 所有者权益: 　 　 实收资本(或股本) 130207 52082.6 78124.4 150.00% 资本公积 25393 79059.8 -53666.8 -67.88% 盈余公积 34319.9 31333.1 2986.8 9.53% 未分配利润 161256 165655 -4399 -