标准书号68 69 308 06964 会计信息化 (电算化)课件模块6期末处理(2010版).ppt

会计信息化基础与实务 作者：张有峰 在自定义转账凭证设置窗口，系统自动增加一行，并带入摘要“按账面净值比例摊销本月无形资产”。 输入科目编码“6602”，选择部门“总经理室”，选择金额方向“借”，在金额公式栏点击参照按钮，进入引导输入方式，在引导步骤中选择“期末余额”，点击“下一步”选择科目“1701”，期间“月”，方向“借”，点击“完成”返回。 在所生成的公式后输入“-”号，再以引导方式生成“1702科目月末贷方余额”的金额公式，最后以两金额公式之差乘上摊销比例“0.02”（2%），或直接在“金额公式”栏输入公式“（QM（1701,月,借）-QM（1702,月,贷））*0.02”。 在“自定义转账设置”窗口单击“增行”按钮，继续输入下一行转账分录信息。其金额可取借贷方平衡数，即“CE（）”。 模块5 自动转账与期末处理 正确输入金额公式是保证所生成凭证正确性的关键。用户如果熟悉软件的公式编写规则，则可以直接在录入区域输入取数公式，如果不熟悉取数公式编写的规则，一般用引导方式输入金额公式。无论使用哪一种方式，都必须保证每一参数的准确性，任何一项参数的错误都将影响到最终业务核算的正确性。 模块5 自动转账与期末处理 技能要点 2．对应结转凭证设置 登录“总账”系统，选择“期末”项下“转账定义”中的“对应结转”命令，进入“对应结转设置”窗口，如图所示。 模块5 自动转账与期末处理 在对应结转设置窗口，单击“增加”后，输入编号“1”，输入摘要“结转本期制造费用”，点击“转出科目编码”，参照方式输入科目“5101制造费用”（辅助项为空），即已设置好头部内容。 点击“增行”命令，主体录入区即新增一空白行。参照输入转入科目编码“500101”，系统自动出现转入科目名称“剑杆织机”，输入结转系数“0.4”。继续按“增行”命令输入另外两项产品的转入参数。最后，根据业务类型，选择凭证类别为“转账凭证”。 模块5 自动转账与期末处理 对应结转可以是两个科目一对一的结转，也可以进行科目一对多的结转（仅限于一个转出科目，多个转入科目）。当转入科目为多个时，各科目的转入系数之和必须为100%（本例中取湖新织造账套题目中的分配比例），否则，系统将显示报错信息，并拒绝存盘。 模块5 自动转账与期末处理 技能要点 3．期末调汇设置 选择“期末”项下“转账定义”中的“汇兑损益”命令，进入“汇兑损益结转设置”窗口，如图所示。 模块5 自动转账与期末处理 选择凭证类别“付款凭证”，输入汇兑损益科目“6603财务费用”，在“是否计算汇兑损益”栏逐项双击银行存款（1002）科目和应收账款（1122）科目的明细项。 4．期间损益结转设置 选择“期末—转账定义—期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口，如图所示。 模块5 自动转账与期末处理 选择凭证类别“转账凭证”，输入科目“4103本年利润”，点击本年利润科目编码栏，系统自动填满“本年利润科目编码”和“本年利润科目名称”。 模块5 自动转账与期末处理 1．自定义转账凭证的生成 在总账主界面，选择“期末”项下的“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口，如图所示。 模块5 自动转账与期末处理 在转账生成窗口，选择“自定义转账”项，单击“全选”命令，在“是否结转”栏出现“Y”标记。单击“确定”按钮，系统即弹出窗口显示所生成的转账凭证，如图所示。 模块5 自动转账与期末处理 单击“保存”命令，出现红色“已生成”标记，自动将凭证追加到未记账凭证库中。如同时生成多张记账凭证，则单击“下张”，保存所生成的其他记账凭证。 自动转账生成的记账凭证，其后续处理的流程与手工录入的凭证相同。即需要更换操作员，进行出纳签字（如果是收、付款凭证），继续更换操作员，审核凭证，然后进行过账操作。 模块5 自动转账与期末处理 技能要点 2．对应结转凭证的生成 在总账主界面，选择“期末”项下的“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。选择“对应结转”项，如图所示。 模块5 自动转账与期末处理 在转账生成的对应结转窗口，单击“全选”命令。单击“确定”，系统即弹出窗口显示所生成的转账凭证，选择凭证类型为“转账凭证”，单击“保存”出现红色“已生成”标记，如图。 模块5 自动转账与期末处理 3．常用凭证的调用 在总账主界面，点击“凭证—填制凭证”，打开记账凭证录入界面。打开“制单—调用常用凭证”菜单，系统弹出常用凭证选择窗口，如图所示。 模块5 自动转账与期末处理 模块5 自动转账与期末处理 点击常用凭证代号栏的参照按钮，选择“01完工产品入库”项。系统回到填制凭证窗口，生成凭证模型，如图。 利用“删分”命令删去多余的库存商品项（行）与生产成本项（行），以次输入库存商品的数量、单价，