证券投资基金（ 第二版） 教学课件 作者 郗修方 主编 于明霞 副主编 第九章 证券投资基金信息披露.pptVIP

尚辅网 尚辅网 第九章 证券投资基金的信息披露 学习目标 掌握证券投资基金信息披露的含义、原则和要求 掌握证券投资基金信息披露的法律规范 掌握证券投资基金募集、日常管理信息披露的内容和格式 三、信息披露的原则真实性准确性完整性及时性公平披露四、信息披露的要求全面性真实性时效性 三、必须披露的主要信息1.基金招募说明书2.基金合同3.基金托管协定4.基金份额发售公告5.基金募集情况6.基金合同生效公告7.基金份额上市交易公告书8.基金资产净值、基金份额净值 9.基金份额申购、赎回价格10.基金定位报告，包括基金年度报告、基金半年报和基金季度报告11.临时报告12.基金份额持有人大会决议13.基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动 14.涉及基金管理人、基金财产、 基金托管业务诉讼。15.澄清公告16.中国证监会规定的其他信息四、信息披露的法律体系1.基金信息披露的国家法律2.基金信息披露的部门规章3.基金信息披露的规范性文件 五、基金信息披露的禁止行为1.虚假记载，误导性陈述或重大遗漏2.对证券投资业绩进行预测3.违规承诺收益或承担损失4.诋毁其他基金管理人，基金托管人或者基金份额发售机构5.登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性文字6.中国证监