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风险数据库 一级流程 二级流程 风险编号 风险名称 风险描述 风险类别 一般 重要 重大 风险责任部门 风险责任人 相关风险 战略风险S 市场风险 M 财务风险 F 运营风险 O 法律风险 L 组织架构 治理结构 1.1-R1 治理结构不合理 治理结构形同虚设，缺乏科学决策、良性运行机制和执行力，可能导致企业经营失败，难以实现发展战略。 √ 1.1-R2 组织程序不规范 工作程序不符合法律、法规和公司章程要求，可能会受到外部处罚、经济损失和信誉损失。 1.2-R1 机构设置缺失 组织机构设置中，部门职责交叉、职责缺失、职责错置 1.2-R2 审批权限不明 组织机构与上级领导和下属单位的授权审批权限不够清晰，导致决策效率较低或决策失误 制度建设 1.3-R1 体系建制不全 没有部门对公司体系文件建设起牵头作用，导致公司各职能部门及各所属单位管理无序混乱 1.3-R2 操作不规范 公司体系文件内容不具操作性，导致难以操作，影响部门正常经营管理 1.3-R3 文件编制不规范 体系文件的编制审批及审核为同一人，导致制度文件过于主观，影响日常管理效率 1.3-R4 制度管理不合理 体系文件未按公司相关规定进行统一编号，易导致制度文件管理混乱 1.3-R5 体系执行未监督 公司及各所属单位体系文件未能进行定期监督执行情况，导致当客观原因改变而不符合实际操作的情况产生时，制度的可操作性受到影响 下属公司管控 1.4-R1 管控体系不足 建立子公司管控体系，导致对子公司控制不足，影响公司战略目标 1.4-R2 没有委派考核 未对委派人员进行考核，可能造成委派人员未尽勤勉义务，影响对子公司的管控 1.4-R3 没有授权审批 未建立子公司业务授权审批体系，导致子公司业务管理随意，影响公司整体经营目标的实现 职务授权 1.5-R1 授权不清 授权没有考虑不相容职责 1.5-R2 授权没有考虑关联方 1.5-R3 授权不规范 授权没有正式的文件 发展战略 2.1-R1 国家政策不清 国家及地方相关产业政策变动造成经营成本增加，影响公司正常生产经营 2.1-R2 战略实施不到位 缺乏明确的发展战略或发展战略实施不到位，可能导致企业盲目发展，难以形成竞争优势，丧失发展机遇和动力。 2.1-R3 规划制定不符发展目标 未能制定符合公司发展目标的中长期战略规划，影响公司发展目标的实现 2.1-R4 规划流程不清 中长期战略规划流程职责划分不明确，导致中长期规划与公司实际发展情况不符 2.1-R5 规划制定讨论不成分 公司中长期战略规划未经充分讨论、审批即决定实施规划，导致中长期战略规划不合理，影响公司稳定持续的发展 2.1-R6 规划调研不充分 在战略规划前期，未能进行充分调研，导致战略规划的决策无有效依据，影响战略规划的合理准确 2.1-R7 规划不符政策法规 中长期战略规划不符合国家有关法律法规和内部规章制度要求，导致外部处罚、经济损失和信誉损失风险 2.1-R8 规划变动过频 中长期战略规划调整变动过于频繁，导致公司资源浪费 2.1-R9 规划执行监督不到位 中长期战略规划的执行未能得到有效监督和评估，导致中长期规划的执行偏离预期计划，影响公司发展战略的实现 2.1-R10 规划执行过程未记录 未委派专人负责对战略规划的执行过程进行记录并定期进行成果汇报 经营计划 2.2-R1 经营计划脱节 经营计划未与公司发展战略相联系，导致实际发展脱离公司预计发展目标轨道，影响公司的长期经营效果 2.2-R2 计划编制不明确 经营计划的编制依据、编制程序、编制方法等未明确规定，可能造成计划方案不符合企业要求 2.2-R3 分工分程不到位 经营计划的编制分工分解不到位，导致经营计划的编制不符合实际情况 2.2-R4 责任主体不明确 经营计划方案的编写分工责任主体不明确，造成经营计划编制结果达不到预定经营发展目标 2.2-R5 绩效考核未挂钩 经营计划完成情况未与绩效考核挂钩，导致缺乏明确约束，经营目标无法撒准确实现 市场管理 2.3-R1 没有可行性分析 没有进行市场调查活动，导致公司对市场需求情况不了解，影响公司营销战略选择 2.3-R2 信息缺失 搜集到的信息没有经过整合，导致信息不完整、影响公司对市场的把握和营销战略选择 2.3-R3 信息传递不到位 搜集到的市场信息没有及时传递到各部门，导致信息没有被有效利用，影响公司营销战略选择