417592--常德市恒塔园林绿化建设有限公司企业管理规章制度--6901103014.docVIP

常德市恒塔园林绿化有限公司 企 业 管 理 规 章 制 度 会计职责 1 严格贯彻国家的财政方针、政策和法令，遵守财经纪律，理顺财政、审计等各方面关系； 2 制定和完善单位财务制度，严格招待单位财务审批制度，掏一切不合理的开支。对不真实、不合理和不清楚的原始凭证不予受理； 3 对苗圃场财务情况进行监督，并提供业务指导和检查； 4 及时、准确、完整地做好记账、算账、报账工作，按规定编制会计报表，做到资金平衡、账表相符； 5 会计凭证、账簿、报表要及时整理成册，不得丢失或损毁； 2.13.6 做好工作人员的社会保险和劳保福利待遇，每月按时（5日前）制作人员工资表，发放工资； 7 在领导班子例会上汇报单位财务工作情况，对不合理开支提出建议，供领导决策参考； 8 完成公司交办的其他任务。 出纳职责 1 负责单位财务出纳工作，办理好现金收付和银行清算业务，没有通过会计审核和总经理审批的单据，出纳不能付款； 2 负责妥善保管现金、支标，防止盗窃丢失，确保现金安全。支标遗失要及时到银行办理遗失手续，以免造成意外的经济损失； 3 保持现金限额，超过限额的现金应及时存入银行，不准白条抵库，严禁私自挪用； 4 不准出借银行帐户，严格控制签发空白支票。领用空白支票时，需总经理批准，注明用途和规定限额。出纳发出支票要登记号码，领用人要签名。支票作废要加盖“作废”章，妥善保管，以