ST 方向：内部控制自我评价报告 2010-04-10.pdfVIP

四川方向光电股份有限公司 内部控制自我评价报告 根据财政部、中国证监会等部门联合发布的《企业内部控制规范》和深圳证券 交易所《上市公司内部控制指引》等的有关要求，公司董事会及董事会审计委员会 对公司目前的内部控制制度及运用情况进行了全面深入的检查，在查阅了公司的各 项管理制度，了解了公司有关单位和部门在内部控制方面所做工作的基础上，对本 公司的内部控制的有效性进行了自我评价，现总结如下。 一、内部控制基本情况 （一）内控制度组织机构情况 公司已经建立起了一整套较为完善内控体系，从公司治理层面到各工作流程均 建立了系统有效的内控体系。董事会负责内控制度的建立健全和有效实施，经理层 负责组织领导内部控制的日常运作和具体实施。董事会下设审计委员会，协助制定 和审查公司的内部控制制度，对重大关联交易进行审计、监督。公司审计部负责评 价公司及投资企业内部控制的完整性和有效性，并检查内部控制的执行情况。监事 会对董事会建立与实施内部控制进行监督。公司上述各内控机构界定了各岗位的工 作目标和职责权限，建立了相应的制衡和监督机制，确保各岗位在权限范围内履行 职务。 在组织架构上，董事会设立了战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、 薪酬与考核委员会，以专业机构加强内部控制环境。2009 年，公司审计委员会按照 年报工作规程对公司的年报审计事项提出了明确意见和要求，发挥了专门委员会的 作用。 公司设立内部审计机构，负责执行内部控制的监督和检查。依照国家法律、法 规、政策以及相关规定，独立行使审计监督职权。 （二）内部控制制度建设情况 公司董事会以深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》和国家五部委联合发 布的《企业内部控制基本规范》为指导、结合公司运作实际，已经建立了覆盖公司 生产经营、财务管理、风险控制、信息披露等各个环节的内部控制制度，有力保证 1 了公司业务活动正常有序地开展，有效地保护了公司资产的安全和完整。报告期内， 公司董事会先后制定了《四川方向光电股份有限公司独立董事年报工作制度》、《四 川方向光电股份有限公司审计委员会年报工作规程》《内幕信息知情人登记和报备制 度》〈年报信息披露重大差错责任追究制度〉等内部控制制度，对公司章程进行了修 改，在《公司章程》中就明确了现金分红的规定，进一步完善了制度建设。 二、重点控制活动情况 （一）对控股子公司的内部控制情况 1、公司控股子公司内部控制情况 四川方向光电股份有限公司 持股比例 持股比例 持股比例 持股比例 持股比例 持股比例 持股比例 持股比例 96.67% 61.63% 97.78% 99% 90% 90% 99.66% 95% 四川 内江 深圳 内江 四川 四川 内江 内江 方向 方向 峨眉 峨柴 方向 方向 方向 方向 科技 塑料 柴油 鸿翔 光电 集成 有限 制品 机有 汽车 机械 建设 公司 有限 限公 有限 国际 电路 零配 工程 公司 司 公司 贸易 有限 件有 有限 公司按照制定的内部控制管理制度