ST 星 美：内部控制自我评价报告 2010-03-17.pdfVIP

星美联合股份有限公司 内部控制自我评价报告 一、内部控制自我总体评价 按照财政部、证监会等部门联合发布的 《企业内部控制基本规范》和 《深圳证 券交易所上市公司内部控制指引》的相关要求，本公司虽然面临因正在进行的重大 资产重组而导致主营业务的改变而需要进行更新、完善内部控制管理制度的需要， 但是，符合现在实际情况并行之有效的内部控制管理制度仍然在破产重整、股改、 重大资产重组以及日常管理活动中发挥着作用，并在一定程度上控制了管理风险。 随着外部环境的变化和公司生产经营活动的重置，公司将进一步完善内部控制制度， 使之适应公司未来的产业结构和发展的需要以及国家有关法律法规的要求。 尽管正在进行重大资产重组工作，新的主营业务尚未确立，经营活动还没正常 开展，但是，公司“三会”运作规范，建立的决策程序和议事规则民主、透明；管 理层职责明确，制衡监督机制有效运作，内部监督和反馈系统健全；公司在组织控 制、业务控制、风险控制、信息控制、会计管理控制、预算控制、内部审计控制等 方面均有相关制度规定，现行的内部控制制度较为完整、合理及有效，能够适应公 司现行管理要求和发展的需要；能够保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性； 能够按照法律、法规和公司章程规定保证信息披露的真实、准确、完整和及时，确 保公开、公平、公正地对待所有投资者。公司内部控制总体上符合中国证监会和深 圳证券交易所关于上市公司内部控制的相关要求。 二、内部控制的目标 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任，我们的目标及 理念是： 1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证 公司经营管理目标的实现、经营活动的有序进行； 2、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整； 3、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错 误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整； 1 4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行 内部控制存在固有的局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证，而且，内 部控制的有效性亦可能随公司内、外环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控 制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 三、公司内部控制的组织架构 股东大会 监事会 董事会 战略委员会 审计委员会 薪酬与考核委员会 提名委员会 总 裁 部 事 人 政 行 证 券 部 财 部 务 法 部 务 本公司依据实际情况，并按照 《公司章程》及相关法律法规的要求，建立了股 东大会、董事会、监事会及管理层以及在管理层领导下的管理团队，并形成了由行 政人事部、证券部、财务部、法务部所组成的管理框架。 本公司比较合理地确定了各部门的形式和性质，并贯彻了不相容职务相分离的 原则，并划分了各部门的责任权限，形成了相互制衡机制。同时，基本做到了与公 司控股股东“五独立”。 四、公司内部控制制度建设情况 公司严格按照 《公司法》、 《证券法》及监管部门的相关要求以及 《公司章 程》的有关规定，建立了较为合理的决策机制并规定了重大事项的决策方法。 2 这些制度包括但不限于以下内容：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《投资者关系管理制度》、 《信息披露管理制度》、 《独 立董事工作制