货币资金审计工作底稿.xlsVIP

bank address - for reference C300-Cutoff C200-Interest income retest C100-Breakdown C-Lead Current_account_aging Current_account_aging E11关联 Pledged_or_not Pledged_or_not Print_Area Print_Area Print_Area Print_Area Print_Titles yinhang 期初 期末 设备 数字 状态 Mgt A/C Audit Adj. Audited bal Dr/(Cr) Rmb Total C 币种 银行名称 银行账号 一、存于集团内财务公司的存款 上海电气集团财务有限责任公司 RMB 合计 二、存于银行的存款 CC1 1001262119040471620 31663800003886836 31001613402056003635 Audited bal Flux Amount % W/P NB1 C100 ARP: Conclusion: 对帐单 银行对账单金额 差额 银行询证函 是否有限制 ^I S/L ^ C C200 W/P U700 m 利率 C200 一、目的： 二、方法： 三、结果： Date Voucher No. Description Cut-off corrected? √ 四、结论： 货币资金 G/L T/B 现金 银行存款 ^ at 31.12.2009 银行存款明细表 否 CC2 金额 C300 截止性测试 利息收入测试 A 期初金额 b 期末金额 c 平均金额 d=(b+c)/2 e f=d*e 期末账面余额 邮编 地址 工商银行电气支行（上海电气集团财务有限公司） 上海银行白玉支行 Bank Address - for reference 三个月 六个月 活期利息收入 中国建设银行漕河泾支行 日期 摘要 利息收入 Diff. 活期存款 - 财务公司 s/l 会计凭证，无发现异常。 凭证字号 活期存款 - 外部银行 C200 Note: X-reference: 财务费用 - 利息收入: Note B CC 上海市江宁路212号8楼 上海市桂平路418号 客户编制的现金盘点表见C1，未见异常。 at 31.12.2010 C1 上海市桂平路410号二楼税务大厅12号窗口上海银行柜台收 财务费用 上海电气财务公司 金融机构人民币存款基准利率参见中国银行网址 项目 年利率（%) 一、城乡居民及单位存款 （一）活期存款 （二）定期存款 1.整存整取 一年 二年 三年 五年 2.零存整取、整存零取、存本取息 3.定活两便 按一年以内定期整存整取同档次利率打6折 二、协定存款 三、通知存款 一天 七天 由于财务公司的活期存款利率较外部银行账户高，且由于是内部关联公司，我们认为无较大风险，故不进行测算。我们察看了每季度末的财务公司银行入账单和 审计程序执行结果表明，我们未发现审计差异。 我们完成所有与货币资金相关的审计工作，包括包括GAM要求的主要的实质性程序。根据相关的综合审计风险和审计程序结果，我们认为我们针对财务报表认定和评估的风险所执行的审计程序是充分的。 2011.12.31 NB 建行漕河泾支行 客户将其专用存款户于11年11月关闭，具体撤销银行结算账户申请书见 C101 人民币存款利率表2011-07-07 /finadata/lilv/fd31/201107/1444098.html 公司2011年12月31日银行存款不存在截止性错误。 检查公司2011年的银行存款是否存在截止性错误。 01-0069 01-0051 01-0045 01-0052 v 抽取2011年12月份最后5笔及2011年1月份最初5笔大于75%TE（即116,250元）的银行凭证, 查看其原始凭证日期是否有跨期现象。 01-0086 01-0088 02-0137 01-0092 泉州佳泰数控有限公司 上海英格索兰压缩机有限公司_2011.12.29 贴现_2011.12.29 发放奖金_2011.12.27 常州三协自动化科技有限公司_2011.12.31 01-0017 01-0019 01-0022 01-0025 02-0005 西安英威腾合升动力科技有限公司_2012.01.12 温州市兆翔汽摩配件有限公司_2012.01.12 常州三协自动化科技有限公司_2012.01.12 深圳寿力亚洲实业有限公司_2012.01.12 划转_2012.01.13 本年购销活动产生现金流170K。 购买固定资产现金等投资活动净现金流出1,931K。 偿还债务筹资活动净现金流入4,26