华宝信托风险控制情况 - 中国证券.docVIP

二、3、最佳风控奖 华宝信托公司的风控体系 一、公司治理的基本情况 华宝信托公司法人治理结构明确，股东会、董事会、监事会与经理层之间权力和责任划分明晰，分离制衡、运作高效、经营稳定，能有效识别控制风险，确保华宝信托公司规范运作。 1、主要股东实力雄厚、信誉卓著,对信托业有较为深刻的理解和认识 华宝信托公司主要股东宝钢集团有限公司是特大型国有企业，属世界500强企业，实力雄厚,信誉卓著, 不仅在钢铁业有着突出的业绩，还非常重视其金融产业的规范发展，对信托业有深刻的认识和高度的前瞻性。作为金融机构的股东，宝钢集团不仅认真行使股东权利，也负责任地履行承担了股东义务。华宝信托公司主要股东的规范意识是华宝实现科学治理、持续良好经营的重要基础。 2、公司章程中充分体现信托原理 （1）《章程》中明确“公司的经营宗旨是：依法规范经营，科学管理，维护华宝、股东、债权人、信托当事人的合法权益；依照诚实、信用、谨慎、有效的原则，遵守信托文件的规定，为受益人的最大合法利益处理信托事务”； （2）《章程》中明确问责制。早在1998年华宝信托公司的《章程》中就明确：“股东可以依据章程起诉公司；公司可以依据章程起诉股东、董事、监事、经理；股东可以依据章程起诉股东，股东可以依据章程起诉公司的董事、监事和经理”。 华宝信托公司《章程》还开辟专章对公司的内部管理制度和风险控制制度进行了详细规定。 3、董事会、监事会运作规范高效，并建立了独立董事制度 华宝信托公司法人治理结构建设以加强董事会职能为核心，建立了规范与高效的治理和决策机制。董事会下设三个专门委员会：审计委员会、风险管理委员会和人事薪酬委员会，上述委员会履行董事会专项管理职能。 华宝信托公司董事会还建立了独立董事制度。 公司独立董事王连洲先生曾在全国人大财经委员会工作，曾担任证券法、信托法、证券投资基金法起草工作组组长，目前担任中国人民大学信托与基金研究所理事长，具有丰富的金融专业经验和良好的社会声誉；2005年4月起担任华宝信托公司独立董事。王连洲先生上任以来，严格按照相关法律、法规和公司《章程》的规定，参加了华宝信托公司全部董事会会议，主持了2005年和2006年中期的风险管理委员会和审计委员会会议，认真履行职责，对华宝信托公司重大事项能客观、公正地发表意见，对华宝信托公司董事会决策的科学性和客观性及华宝的良性发展起到了积极的作用。 4、管理层下设投资决策委员会和合规风险审查委员会，投资决策和风险防范并行 华宝信托公司管理层下设投资决策委员会和合规风险审查委员会。投资决策委员会负责公司经理层权限内的重要投资决策，合规风险审查委员会负责决策经营中的合规问题。合规风险审查委员会以合规为标准，可以否决投资决策委员会决议通过的投资项目。两个委员会相互补充、相互制约，投资决策和风险防范并行。 二、内部控制、合规和风险管理机制 华宝信托公司形成了研究、决策、操作、评价与稽查相互分离且相互制衡的风控机制，做到了前中后台分离，通过事前、事中、事后控制进行综合防范，尤其强调即时的过程控制，确保及时有效发现控制风险，形成了优良的内部控制环境。以下从内部规章、组织架构、授权制度、技术手段以及稽查与事后评价等方面介绍华宝信托公司风险管理体系。 1、内部规章 （1）华宝信托公司已经形成了由股东会议事规则、董事会议事规则、基本规章制度、专项业务制度、部门规章制度五层次的制度体系； （2）华宝信托公司开展业务遵循制度先行的原则，每项业务均有专项制度进行规范，做到了每一项业务的标准化、规范化、风险可控化。 2、组织结构 华宝信托公司建立了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构: （1）为保证固有财产与信托财产的隔离，华宝信托公司严格按照规定分别设立了相互独立的运作部门----负责固有财产的投资管理部和负责信托财产的信托资产运营部，并由不同的高管人员负责；在财务核算等环节，也做到了固有财产与信托财产的岗位隔离与信息隔离，及对每个信托项目设立独立的帐套进行核算，并出具独立的财务报告； （2）分别设立研究部门、决策部门、运营部门，相互分离且相互制衡，确保投资风险可控； （3）合规和风险管理部（下称“合规部”）履行合规和风险管理职能；公司所有合同签署前，必须经过合规部审核，重大业务合同还需经外聘法律顾问审核并出具法律意见书； （4）同时，华宝在信托公司中率先设立内部托管部门，所有信托资产的运营均采用内部托管形式； （5）稽核审计部门向董事会负责，负责事后风险控制，对各项业务、公司财务、合规和风控情况进行审计监督和评价，并向董事会报告，以确保公司相关内部控制制度能够落实执行。 上述组织架构形成多层次的、全面覆盖的制衡体系。华宝信托公司多年来连续良好的投资运营状况证明上述管理体系是非常有效的。 3、授权制度 华宝信托公司实行董事会、管理层