第五章 存款货币银行.pptVIP

2007.09. 第五章 存款货币银行 Deposit Money Bank 教学目的与要求 1、掌握存款货币银行的性质和作用，了解现代银行的类型、组织形式以及发展趋势。 2、掌握存款货币银行的主要业务，熟悉基本的资产负债业务和中间业务，理解表外业务的基本特点。 3、了解存款货币银行的金融创新动机，掌握关于存款货币银行经营管理的主要理论。 教学内容 第一节 存款货币银行的 基本性质 一、存款货币银行的产生与发展 1397年出现了世界上第一家银行——梅迪西银行;而一般公认的近代最早的银行(banco) 是1580年建于意大利的威尼斯银行。 1694年，英国出现了政府支持下的第一家股份制商业银行——英格兰银行，标志着现代银行制度的建立。 现代银行的形成途径： 现代银行职能的产生 1、全额准备金 部分准备金，信用中介职能产生 2、保管业务 存款业务，支付中介职能产生 在信用中介与支付中介职能的基础上，信用创造职能产生 3、保管凭条 银行券，发行信用货币职能产生 二、存款货币银行的性质 存款货币银行是以追求利润最大化为目标的经营金融资产和负债业务的综合性、多功能的特殊金融企业，是金融体系的主体机构。 三、存款货币银行的职能（p200-201） 1.信用中介——最基本的职能：吸收存款、发放贷款 2.支付中介——充当客户之间货币收付和结算的中介 3.变社会各阶层的积蓄和收入为资本 4.信用创造——对流通工具和信用数额的创造 5.金融服务——分两个层次： 四、存款货币银行的组织形式 建立原则：竞争原则、稳健原则、适度原则 组织形式： 五、分业经营和混业经营 现代银行的两大类型：p202 职能分工型银行 综合型银行 分业经营还是混业经营？P207-209 金融控股公司——美国模式的混业经营 以银行、证券和保险等金融机构作为子公司的一种控股公司，根据母公司的特点又可以分为纯粹型控股公司与事业型控股公司。 金融控股公司的优势： 第二节 存款货币银行的 主要业务 一个永恒的、事后的等式： 资产=负债+所有者权益 一、银行资本 1、银行资本的重要性 银行以及整个银行系统都是依靠公众的信任生存和发展的，而银行资本是银行所有者的净财富，也是银行能够承担的最大资产损失，所以银行资本是公众建立对银行信心的支柱。 2、银行资本的构成 普通股 股本 永久非累积优先股 核心资本 公开储备：股票发行溢价、未分配利润和公积金等 附属资本：未公开储备、重估储备、普通贷款与证券损失准备金、 混合资本工具、长期附属债务等 3、银行有持有低资本的动机 二、存款货币银行的负债业务 负债业务是银行的资金来源业务 1、吸收存款 存款货币银行拓展中长期金融业务的需要； 不同存款类型的特点决定了这一结构变化趋势； 金融创新引起的资产证券化大大提高了存款的流动性； 电子信息技术在金融领域内的广泛运用； 国民收入的增长是储蓄存款上升的最根本原因； 通货膨胀现象的影响 2、非存款性借款 非存款性借款不包括期限较长的资本期票和债券 （1）同业拆借 （2）结算过程中的资金占用 （3）证券回购协议借款 （4）国际金融市场借款 （5）发行金融债券 （6）向中央银行借款 三、存款货币银行的资产业务 资产业务是存款货币银行的资金运用业务 1、现金资产 主要构成： 2、银行贷款 3、证券投资 银行开展证券投资业务的目的仍然在于追求安全性、盈利性和流动性的提高 便于商业银行优化资产组合，实现高收益、低风险 便于商业银行进行流动性管理 主要的投资对象是信用可靠、风险较小、流动性较强的国库券、政府公债以及大公司票据与债券等；这些标准化的有价证券，尤其是国库券买卖业务的出现，使得银行的投资业务兼备了二级储备的作用。 便于中央银行通过公开市场操作来执行货币政策 四、存款货币银行的中间业务和表外业务 1、中间业务 小常识：信用证 信用证是银行应买方的请求，开给卖方的一种银行有条件保证付款的书面承诺。 2、狭义的表外业务 贸易融通：银行承兑、商业信用证等； 金融保证：备用信用证、贷款承诺、贷款销售等； 衍生工具：远期、期货、期权、互换等。 投资银行业务