货币第五章.pptVIP

2.商业银行中间业务的主要类别 担保和类似的或有负债。包括担保、备用信用证、跟单信用证、承兑票据等。 承诺。即银行对自身承担义务的允诺，包括不可撤销的承诺和可撤销的承诺。 与利率或汇率有关的或有项目 四、商业银行的国际化 商业银行国际化的涵义： 一是指业务国际化，即商业银行不仅为本国的对外贸易服务，而且要将其国内业务对外延伸，为国际客户提供金融服务。 二是指机构国际化，即商业银行不断地在国外设立分支机构，使商业银行成为以母国银行为控制源，多层次、多方位的分支银行经营机构所组成的跨国银行。 1.商业银行的国际业务 2.我国商业银行机构国际化 第三节 商业银行的经营管理 一、商业银行的经营原则 二、商业银行的资产负债管理理论及其变迁 三、《巴塞尔协议》及其修订与商业银行的风险管理 一、商业银行的经营原则 1.盈利性原则 盈利性是指商业银行获取利润的能力 ㈠盈利性的意义 ㈡衡量盈利性的指标 ⑴利差收益率 . ⑶资产收益率 　　 ? ⑵银行利润率 资产收益率和资本盈利率是最常用的指标 ? 　⑷资本盈利率 2.流动性原则 ㈠流动性的涵义：流动性是指商业银行随时应付客户提现和满足客户告贷的能力。流动性包含资产的流动性和负债的流动性。 资产的流动性是指银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力。 负债的流动性是指银行能经常以合理的成本吸收各种存款和其它所需资金。 商业银行保持流动性的意义 作为资金来源的客户存款和银行的其他借入资金要求银行能够保证随时提取和按期归还； 企业、家庭和政府在不同时期产生的多种贷款需求，也需要及时组织资金来源加以满足； 银行资金运动的不规则性和不确定性，需要资产的流动性和负债的流动性来保证； 在银行业激烈的竞争中，投资风险难以预料，经营目标并非能完全实现，需要一定的流动性作为预防措施。 　　 ? 衡量商业银行的流动性通常采用以下指标： ⑴现金资产率 　 ? 　⑵贷款对存款的比率 ⑷超额准备金 ⑸流动性资产减易变性负债 　 ? 　⑶流动性资产对全部负债或全部贷款的比率 　　 　　 　⑺存款增长率减贷款增长率 ㈡商业银行保持流动性的方法: 建立准备资产(一级准备、二级准备) 实施负债管理是商业银行保持流动性的新方法 ? 　⑹资产结构比率 3.安全性原则 安全性是指银行的资产、收益、信誉以及所有经营生存发展的条件免遭损失的可靠程度。安全性原则就是尽可能地避免和减少风险。 ㈠银行安全性原则的主要意义在于： 风险是商业银行面临的永恒课题； 商业银行的资本结构决定其是否存在潜伏危机； 商业银行开展业务必须坚持稳定经营的方针 ㈡衡量商业银行安全性的指标： 贷款对存款的比率 资产对资本的比率 负债对流动资产的比率 有问题贷款占全部贷款的比率 ㈢保持安全性的措施 4.盈利性、流动性、安全性三原则的协调 流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证。 　安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。 　盈利性原则是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全的重要基础。 　商业银行的经营者应依据自身条件，从实际出发，统筹兼顾，通过多种金融资产的组合，寻求“三性”的最优化。 二、商业银行的资产负债管理理论及其变迁 1.资产管理理论 主要研究如何把筹集到的资金恰当地分配到现金资产、证券投资、贷款和固定资产等不同资产上。 ⑴商业贷款理论 基本观点：存款是银行贷款资金的主要来源，而银行存款的大多数是活期存款，这种存款随时可能被提取，为了保证资金的流动性，商业银行只能发放短期的与商业周转有关的、与生产物资储备相适应的有偿性贷款。银行贷款应该以商业行为为基础，以商业票据为凭证。 ⑵资产转移理论 基本观点：为了保持足够的流动性，商业银行最好将资金用于购买变现能力强的资产。 这类资产一般具有以下条件： 　①信誉高，如国债或政府担保债券以及大公司发行的债券； 　②期限短，流通能力强； 　③易于出售。 ⑶预期收入理论 基本观点：银行的流动性应着眼于贷款的按期偿还或资产的顺利变现，而无论是短期商业贷款还是可转让资产，其偿还或变现能力都以未来收入为基础。只要未来收入有保证就可以保证银行资产的流动性。 2.负债管理理论 负债管理理论是以负债为经营重点，即以借入资金的方式来保证流动性，以积极创造负债的方式来调整负债结构，从而增加资产和收益。 　　　 ⑴存款理论 基本观点： 　 ①存款是商业银行最主要的资金来源