金融诈骗、合同诈骗犯罪的认定和立法完善研究.pdfVIP

中国刑法学年会文集 金融诈骗：合同诈骗犯罪的 认定与立法完善研究 高岩豢 随着改革开放的不断深入及社会主义市场经济体制的建立和不断完善， 随着金融市场的日益开放与金融风险的渐趋复杂，金融诈骗、合同诈骗犯罪 也随之出现，而且犯罪的专业化、智能化、单位犯罪和跨国作案等现象也日 益突出。在司法实践中，由于对金融诈骗、合同诈骗犯罪立法的不完善以及 证据收集难等方面的障碍，认定此两类犯罪存在很大的困难。本文旨在通过 探讨金融诈骗、合同诈骗犯罪的犯罪构成，分析认定此两类犯罪中存在的难 点问题，进而对此两类犯罪的立法完善提出建议。 一．金融诈骗、合同诈骗犯罪的认定 金融诈骗罪是指行为人进行非法集资、贷款、金融票据、政府债券、信 用证、信用卡和保险诈骗活动，数额较大，侵害国家、法人或公民的财产权 益，破坏国家金融秩序的行为。①1997年刑法中金融诈骗类犯罪具体包括八 个罪名，它们分别是：集资诈骗罪(第192条)；贷款诈骗罪(第193条)； 197条)；保险诈骗罪(第198条)。合同诈骗罪是指行为人以非法占有为目 的，在合同的签订、履行过程中，采取欺骗方法，骗取对方当事人的财物数 额较大的行为。②1997年刑法第224条对合同诈骗罪作出了详细的规定。 本文之所以将金融诈骗、合同诈骗犯罪放在一起研究，一是因为此两种 犯罪均是从普通诈骗罪中独立出来的；二是因为此两种犯罪的犯罪行为均是 采取欺骗的手段骗取财物；三是因为此两种犯罪的行为人均是以非法占有为 目的。其中集资诈骗罪、贷款诈骗罪、保险诈骗罪是在特定金融领域内的犯 罪；票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈骗罪、有价证 券诈骗罪及合同诈骗罪是利用特定的手段、特定的金融工具进行的犯罪。下 崔北京市公安局干部。 ①吴振兴主编：《新刑法罪名司法解释适用全书》，中国言实出版社1998年版，第334页。 ②张国轩著：《商业犯罪的定罪与量刑》，人民法院出版社1999年版，第110页。 金融诈骗、合同诈骗犯罪的认定与立法完善研究 面本人将通过分析金融诈骗、合同诈骗犯罪的犯罪构成来说明如何认定此两 类犯罪。 (一)犯罪客体 金融诈骗、合同诈骗犯罪的犯罪客体均为复杂客体。其中金融诈骗犯罪 侵犯的客体是国家金融管理秩序以及国家法人和公民的财产权益。①合同诈 骗犯罪侵犯的客体是正常的社会主义市场经济秩序以及国家、集体、个人合 法的财产权益。(2)1997年刑法把此两类犯罪归人第三章破坏社会主义市场经 济秩序罪中，而不是归入侵犯财产罪一章中，从这一点便可以得出此两类犯 罪所侵犯的主要客体为国家金融管理秩序及社会主义市场经济秩序，次要客 体才是公私财产所有权，这是因为从刑法所保护法益的角度来看，立法者认 为金融诈骗、合同诈骗犯罪对国家金融管理秩序及社会主义市场经济秩序的 破坏大于对财产所有权的破坏。事实上，从经济犯罪所造成的经济道德的衰 落、诚信原则的丧失、市场的失调与紊乱等非物质的危害后果虽然不易被社 k一， 会个体直接感受，但是这种危害往往大于对财产所有权的侵害。 (二)犯罪主体 根据刑法的规定，对于金融诈骗、合同诈骗犯罪，自然人只要具备刑事 责任能力，均可以成为金融诈骗、合同诈骗犯罪的犯罪主体。单位除了不能 作为贷款诈骗罪、信用卡诈骗罪、有价证券诈骗罪三种犯罪的主体外，其余 犯罪单位均可以作为犯罪主体。在《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会 纪要》及《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解 释》中，对单位金融诈骗、合同诈骗犯罪作了详细的规定：包括单位的具体 内涵、单位的分支机构、部门实施犯罪的处理、单位犯罪直接负责的主管人 员和其他直接责任人员的认定、单位共同犯罪的处理、盗用单位名义进行犯 罪的处理、个人为进行违法犯罪活动而设立单位或设立单位后，以实施犯罪 为主等情况的处理，具体的规定参见上述两个司法解释。 (三)犯罪主观方面 犯罪主观方面，是指犯罪主体对自己的行为及其危害社会的结果所抱的 心理态度。它包括罪过(即犯罪的故意或犯罪的过失)以及犯罪的目的和动 机这几种因素。⑧对于金融诈骗、合同诈骗犯罪来说，都是故意犯罪，不存 在过失犯罪，这从两种犯罪都是通过采