基建项目设备、材料付款管理办法.docVIP

基建工程设备材料付款管理办法 总则 为加强会计基础工作，规范会计工作秩序，根据《中华人民共和国会计法》和《会计基础工作规范》要求，结合基建项目工作的实际情况，特制定本办法。 本办法适用于南郊热电基建项目工程期间设备、材料价款的支付工作。 设备预付款支付方法 物资门在合同签订后应及时向财务门提供一份合同正本，合同生效后，在支付预付款时由设备、材料经办人填制“设备预付款汇签单”（见附表一）并附齐相应的票据，依表格要求填列完整。 财务部门依据生效的合同、销货方开具的资金往来发票(收据)和“设备预付款汇签单”进行设备、材料预付款的支付。 第五条 主管领导指基建项目负责全面工作的领导；厂长助理指负责设备工作的领导；监理审核指监理公司负责人员；财务审核指财务科科长；物资审核指设备科科长；经办人指设备科负责该项设备的专责人员。 流程如下： 经办人→物资审核→财务审核→监理审核→主管副总经理→财务付款 设备到货付款 第六条 根据设备、材料厂家的到货情况和合同要求，逐期由物资科牵头，组织有关部门对设备进行验收，验收完毕需要付款时，由物资科该设备的专责人员（即经办人）办理验收手续。并填写设备付款汇签单（见附表二），依表格要求填列完整，将收料单、发票、付款汇签单一并交财务科部门，经财务部门审核后，依据预算资金安排付款。 第六条 主管领导指筹建处负责全面工作的领导；监理指监理公司负责人员；财务审核指财务责任人；安质审核指安质科科长；物资审核指综合管理部主任；工程审核指技术工程部主任；工程专责指工程科负责该设备所在工程的专责人员；经办人指负责该项设备的专责人员。 流程如下： 经办人→工程专责→工程审核→物资审核→安质审核→财务审核→监理审核→主管副总经理→财务付款 第七条 财务审核是对上表中的每一项要认真核实，核实依据为会计账簿预付账款科目中相应的收款单位和已付金额与本表是否一致，合同中设备金额、开户行账号是否正确，质保金是否留足等，必要时财务科有权直接与收款单位联系，核实有关事项。 设备质保金支付方法 第八条 设备安装经过一定时间运行后方可支付设备质保金，由物资科该设备的专责人员（即经办人）填写设备质保金支付汇签单（见附表三）并照表中所列事项填列齐全。 第九条 主管领导指筹建处负责全面工作的领导；厂长助理指负责设备工作的领导；监理指监理公司负责人员；财务审核指财务科科长；安质审核指安质科科长；物资审核指设备科科长；工程审核指工程科科长；工程专责指工程科负责该设备所在工程的专责人员；物资统计指物资科负责设备统计的人员；经办人指设备科负责该项设备的专责人员。 流程如下： 经办人→物资统计→工程专责→工程审核→物资审核→安质审核→财务审核→监理审核→主管副总经理→财务付款 财务审核是对上表中的每一项要认真核实，核实依据为会计账簿预付账款科目中相应的收款单位和已付金额与本表是否一致，合同中设备金额、开户行账号是否正确，质保金是否留足等，必要时财务科有权直接与收款单位联系，核实有关事项。 第五章 附 则 第十一条 本办法自发布之日起执行。 第十二条 本办法解释权在计财部。 附表一 设备预付款汇签单 付款方式 支票 电汇 汇票 承兑汇票 年 月 日 收款单位 合同编号 开户银行 合同金额 账 号 已付金额 设备名称 质保金 本次付款金额 (大写) (小写) 备注 兑付地点 省 市 主管领导： 监理审核： 物资审核： 安质审核： 工程审核： 财务审核： 工程专责： 经办人： 附表二 设备付款汇签单 付款方式 支票 电汇 汇票 承兑汇票 年 月 日 收款单位 合同编号 开户银行 合同金额 账号 已付金额 设备名称 预留质保金 本次付款金额 (大写) (小写) 备注 兑付地点 省 市 主管领导： 监理审核： 物资审核： 安质审核： 工程审核： 财务审核： 工程专责： 经办人： 附表三 设备质保金支付汇签单 年 月 日 设备名称 规格型号 设备编号 合同编号 合同总价 已付款 设备质量处理费用应扣额 合同质保金额 本次支付质保金(大写) (小写) 收款单位全称 开户银行 账号 兑付