金融学原理第二章.ppt

第二章 信用与信用制度 本章主要内容 一、信用的概念和要素 二、信用的形式 三、信用的作用 第一节、信用的概念和要素 1.信用的定义：信用从当事人的活动看，是一种借贷活动或行为。 信用从道德标准方面考察具有信实和信誉的意义；从心理因素方面考察，具有信任和信心的意义。 2.信用的产生：古典学派认为有两个原因：一是货币分配不均；二是货币资本的闲置。早期的信用形式主要是实物和货币的借贷。 3.信用的要素 信用作为特定的经济交易行为，要有行为的主客体，即当事者双方：转移资产的一方为授信者，而接受资产转移的另一方为受信者。授信取得一种权利，受信承担着一种义务，没有权利和义务的关系无所谓信用。权利与义务是信用存在的要素之一。 授受信用双方的权利和义务的关系，需要表现在一定的对象物中，这一定的对象物就是信用流通工具，即信用关系的载体，没有载体，信用关系无所依附，所以信用流通工具是信用存在的第二个要素；作为特定的经济交易行为，交易对象（商品或货币）是信用存在的要素之三；时间间隔是信用存在的要素之四。 信用的产生是货币资本的借贷需求。 4.信用的权利与义务：信用从当事人的活动看，是一种借贷活动或行为。授信取得一种权利，受信承担着一种义务，没有权利和义务的关系无所谓信用。 5. 信用制度：信用制度是指关于信用及信用关系的“制度安排”，是对信用行为及关系的规范和保证，即约束人们信用活动和关系的行为规则。 6.信用的种类(形式)： 商业信用、银行信用、国家信用、股份信用、国际信用 7.基础信用工具：商业汇票、银行票据、公司债、国债、金融债、股票等金融工具。 第二节、信用形式 一、商业信用 1.定义：是工商企业以赊销方式对购买商品的企业所提供的信用。它是一种企业间互相提供的信用保证。 2.商业票据分两类： 其一是有真实商品交易背景而签发的票据；它可以背书、转让，贴现。 其二是没有真实贸易背景的单纯融资性票据，即融通票据。票据由银行贴现和在票据市场上买卖实现了流通。它是商品资本转化为货币资本的中介。 3.票据的特点 第一、票据具有要式性，即行为人在实施票据行为时必须依照法律规定严格进行。 第二、具有无因性，即票据行为的法律效力独立存在于其原因（实质）关系之外。 第三、具有文义性，即票据行为的内容必须在票据上以文字形式作出，判断其内容以票据上所记载的文字为依据。 第四、责任的连带性。 二、银行信用 银行是信用的中介、银行信用的主动者、是从事货币资金经营的机构。 1.定义： 银行信用是指银行及其他金融机构通过放款、贴现等方式，以货币形态提供的信用。银行聚集的资金是全方位的：有企业暂时闲置的货币资金，还有居民存款。在当代不兑换的信用货币制度下，由于部分准备制度和非现金结算制度存在，商业银行可以创造派生存款的方式扩张信用。银行从事贴现业务，以票据形式贷出资本，银行票据使信用更具弹性，不仅扩大了信用规模还增强了信用保证。 2.银行信用的特点： 1）银行信用的债权人是银行自身，债务人是工商企业和公众；2）贷出的是货币（借贷）资金，资金的使用在时间和投向上不受限制；3）银行信用的规模巨大，不受银行自有资本的限制。 3.以银行为媒介的信用的行为 包括信用媒介、信用变形和信用替换 1）信用媒介——指一方面接受别人的信用，另一方面授予别人的信用，如银行吸收存款和发放贷款，一方面承担债务，另一方面获得债权。 2）信用变形——是指将同一种信用形式的流通工具换成另一种信用流通工具，即以支票形式从银行提取存款和把现金存入银行。 3）信用替换——是指以一种信用形式去替换另一种信用形式，最典型的是以商业票据向银行贴现，贴现是银行信用替换商业信用。经过这种替换改变了债权人与债务人，贴现前商业票据反映企业家之间的债权债务关系，贴现后商业票据反映的是企业家与银行的债权与债务关系。 4）信用转让——是指将同一种信用工具转让给别人，最典型的是票据的转让，票据是债权所有的书面证明，将票据转让给别人也是转移债权，只不过这种转移不改变信用形式。 5）信用强化——是指利用别人的信用加强自己的信用，最典型的表现是承兑和背书。承兑表明承担付款的责任，无论是商业承兑票据还是银行承兑票据，一经企业或银行承兑，都表明承兑者有保证票据到期如数付款的责任。经过承兑的票据，债权人才能接受，票据经过背书才能转让，也强化了票据的信用。所以信用强化是表明共同承担债务以增强信用工具的流通性和可接受性.信用抵销是指以债权去抵销债务。 6）信用创造——是指新创造一种信用流通工具，增加对别人提供信用，最典型的是专业银行在吸收原始存款的基础上的派生存款，