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第一章 财政概论 内容提要 开篇案例 第一节 政府与市场 第二节 财政的概念 第三节 财政的职能 本章小结 分析思路 市场有效运行→市场失效→政府干预→财政介入 开篇案例： 为什么“政府失灵”比“市场失灵”更加危险？ 著名的经济学家斯蒂格里兹论证过“市场失灵”，基于“信息不对称性”；弗里得曼论证过“政府失灵”，基于“官僚化”的政府行为。于是经济学家，特别是持“中间立场”的经济学家们，把市场与政府都看做可能失灵的制度而相提并论。 其实，任何一种原理，只要足够抽象，就总会倾向于“中间立场”。只有把一般原理运用于具体场合时，只有当经济学在运用当中转变为政治经济学时，人们才意识到：与市场的失灵相比，政府的失灵是更需要警惕和后果更严重的失灵。 个别市场的失灵，即便存在极端的“信息不对称性”，毕竟难以扩展到一切市场。一切市场都失灵的情景，在经验世界里几乎不可能出现。例如，我们很难想象我们日常消费的米、面、衣物、家具、住房，以及分工监督这些商品质量的全部专家的名誉，都是假的，都难以辨别。关于“合谋博弈”的基本原理告诉我们：相互竞争着的专家以及 供给商们，不论怎样谈判，都难以结成稳固的垄断联盟。正是基于“托拉斯”的内在的不稳定性，我们明白，一切市场都失灵的情景，在经验世界里难以想象，故而几乎不可能。 另一方面，政府的失灵，在我们多数中国人（以及俄国人、前东德人、匈牙利人、保加利亚等等）的经验当中，足以扩展为政府的“普遍失灵”——即普遍的无效率。这是因为，不像“市场失灵”的情况那样，导致了“政府失灵”的既得利益群体，他们所垄断的，不再是市场信息，而是真实的政府权利——名义上合法的、执行特定意图的权力。 权力对竞争性资源配置的扭曲作用，不再像“市场失灵”那样由于内在的不稳定性而难以扩展为普遍情况。恰恰相反，政治权力对经济资源的垄断，天然地具有一种“收益递增”效应。如哈佛学者施来佛曾经指出过的那样：腐败所带来的好处，提供着政府官员为更大的腐败设置管理权力的激励，从而腐败意味着更大的腐败，“寻租”意味着无穷无尽的“设租”与“寻租”。我们一贯强调反腐败需要 第一节 政府与市场 一、市场失灵与市场缺陷 （一）市场失灵 市场与市场效率 市场和市场系统 市场效率 市场失灵 定义 表现 （二）市场缺陷 定义 表现 第一节 政府与市场 一、市场失灵与市场缺陷 （一）市场失灵 1.市场与市场效率 市场和市场系统 市场： 从日常生活来看：进行产品交易和买卖的场所。 从经济学的角度：指在无数个买者和卖者的相互作用下形成的商品机制。 市场系统： 一般情况下：家庭（个人）+ 企业 + 政府 由于政府的特殊地位和功能，为了说明政府与市场的关系： 家庭（个人）+ 企业 市场效率：帕累托效率标准（帕累托最优状态） 分析经济效率和财政效率的规范性参照标准 帕累托效率（最优）（Pareto efficiency） 指不可能通过资源的重新配置，达到使至少一个人的境况变好、而不使其他任何人境况变差的结果。 帕累托改善（改进）（Pareto improvement） 指可以通过资源的重新配置，达到使至少一个人的境况变好、而不使其他任何人的境况变差的结果。 帕累托效率状态意味着所有的帕累托改善都不可能 完全竞争市场能自动实现帕雷托效率。 2.市场失灵（Market failure） 为政府介入或干预提供必要性和合理性依据 市场失灵的含义 市场失灵的主要表现 市场失灵 定义： 是和市场效率相对应的，而市场配置的效率是以完全的自由竞争作为严格的假设条件的，而现实的市场并不具备这些充分条件。所以，市场不是万能的，自由放任基础之上的价格机制，并非在任何场合、任何领域都能充分展开，现实的市场经济还存在着诸多的缺陷或不足，这些缺陷或不足统称为市场失灵（market failure）。 简要地说，市场失灵是指市场无法有效率地分配商品和劳务的情况。 市场失灵的具体原因和主要表现： 垄断（Monopoly） 信息不完全和不对称（Imperfect or asymmetric information） 外部效应（Externality ） 公共物品（ Public goods） （1）垄断——导致市场竞争失效 (2)信息不充分或不对称（风险和不确定性） ——导致市场运转不完善 信息不对称