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企业所得税年度申报系统 [2009版]使用手册 湖北省国家税务局 2010年1月  目 录 综合篇 第一章 系统功能…………………………………………1 第二章 基本操作说明 …………………………………11 第三章 系统安装 …………………………………… 13 第四章 启动与退出 ………………………………… 18 第五章 系统操作流程 …………………………………21 第九章 申报数据审核打包及数据的传递………… 94 第十章 数据备份与恢复 ……………………… 104 居民企业篇 第六章 居民企业申报表填写 ………… 33 非居民企业篇 第七章 非居民企业申报表填写 60 关联业务篇 第八章 关联业务往来报告表填写 61  第一章 系统功能 企业所得税年度申报系统[2009版]是依据2008年开始实施的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，国家税务总局《关于印发〈中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表〉的通知》（国税发[2008]101号）、《关于印发〈中华人民共和国非居民企业所得税申报表〉等报表的通知》（国税函[2008]801号）、《关于印发〈中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表〉的通知》（国税发[2008]114号）文件精神开发而成的。 本系统系2008年“企业所得税年度申报系统”的升级版，适用范围上较2008年版有了扩大，不仅适用于居民企业纳税人，同时也可以适用于非居民企业纳税人，还增加了《年度关联业务往来报告表》的填写；并且在操作使用、数据计算、逻辑比对、政策审核等方面对2008年版系统进行完善。2009版涵盖了企业所得税年度申报的所有内容，。既可满足减轻纳税人填写申报表的劳动强度及提高申报质量和效率的需求，也可达到方便税务机关采集完整申报资料的目的。 本系统以当前国家税收法律、法规和相关规范性文件及信息管理技术为基础，采用开放式设计思想和规范化、模块化设计方法，用树型和列表导航方式，将全部系统功能科学地划分为几个相对独立的功能模块，在系统资源共享的基础上，形成一套完整、实用、灵活的企业所得税年度申报系统。 一、系统功能 （一）本系统可分别供居民企业纳税人和非居民纳税人填写各自适用的年度申报表。 （二）本系统可供需要填写关联业务往来报告表的纳税人填写关联业务往来报告表。 ㈢备份与恢复：数据的备份和恢复功能。 ㈣重置企业类型选择：选择企业类型，可以适用于不同类型企业。 ㈤历史数据导入：可连接2008版中的数据库将历史数据导入。 ㈥修改口令：修改进入本系统口令功能。 ㈦退出：退出本系统。 二、运行环境 ㈠硬件配置最低要求 1、CPU：Pentium IV及以上； 2、内存：128MB及以上； 3、硬盘（剩余空间）：200MB及以上。 ㈡软件运行环境 WINDOWS系列操作系统： WINDOWS XP SP3及以上操作系统。 ㈢其它 1、建议采用大于或等于800×600的分辨率； 2、字体为小字体(100%大小)，采用其他设置可能会使显示窗口变形。 三、光盘文件内容 1、安装程序：ndsds2009install.exe(系统安装程序)； 2、会计相关文件汇总：企业会计准则电子图书； 3、企业所得税相关文件汇编：截止2009年12月底企业所得税文件电子图书； 4、视屏教学：多媒体讲解企业所得税年度申报系统使用方法； 5、使用手册：企业所得税年度申报系统使用手册(电子版)； 6、申报表填写说明：电子版申报表填写口径说明。  第二章　基本操作说明 一、操作平台 系统界面为“操作平台”,操作平台的左边树型为系统的功能模块及填写步骤，绝大多数的操作处理需要通过选择功能模块来实现。在窗口系统功能键里，分为导航、备份与恢复、修改口令与退出键。主页面显示“企业所得税年度申报系统”的简介（图2.1）。 为了更好的方便纳税人使用，常用功能键进行了重复设定，如“返回主界面”，这一功能键除了在操作平台的上方显示外，在每个打开填列表的下方也进行了设定。 图2.1　初始界面—操作平台 二、拆分填表窗口（以弥补亏损明细表为例）： 当一张报表超过显示屏显示宽度时，表格拆分为两个部分，向右或左移动滚动条，行次信息不动，栏目则向右或左移，方便填写与审核（见图2.2）。 图2.2 附表二 分割数据窗口 三、鼠标操作 鼠标的左键和右键有不同的作用，一般把左键设为主按钮，按下左键执行正常选定等操作；按下鼠标右键后弹出快捷菜单，快捷菜单是和鼠标所指定的当前位置有关的菜单操作。 1、指向：把鼠标移动到某一对象上； 2、左按钮单击（简称单击）：鼠标左按钮按下、松开； 3、左按钮双击（简称双击）：快速按下