采购作业流程手册.pdf

請、採購作業流程手冊 －總務處採購組 2008.01編訂 2008.10第 1次編修 2009.11第 2次編修 ※請尊重智慧財產權 1 大綱 壹、 錯誤態樣 壹、 錯誤態樣 貳、採購法源依據 貳、採購法源依據 參、政府 採購 法 參、政府 採購 法 肆 、總務會計一貫化流程 肆 、總務會計一貫化流程 伍、請 、採購流程 伍、請 、採購流程 2 壹、錯誤態樣 3 錯誤態樣 改善建議 ●率自先行採購，嚴重違反採購規定 率自先行採購，已造成行政單位遂行行政 以下為錯誤態樣： 程序之莫大困擾，更嚴重違反採購規定 一、金額15,000元以上(含)者未先行 一、無論計畫補助款案及學校經費物品採 買，皆須依照正常採購流程 請購動支，就予以採買 二 、若屬原因 及原因 之情事者，請先告 歸納發生原因： 1 2 知會計室及採購單位，是否以紙本方 1.計畫案申請前置作業(須有一定程 式先行簽核，及商討適當流程辦理 度的結論才可提出申請)及尚未核 三、若屬原因3 ，請先上簽述明原因，陳 准前先行採購，等核定後再補程序 首長核准後，再補行請購、採購程序 (仍請依照正常採購流程辦理 ) 2.急用，來不及 四、所有請購、採購案件仍宜計算時程， 3.不知規定，也没問清楚怎麼做，等 提早提出請購經費動支，並依本校採 買了不能核銷且又是自己代墊款 購相關規定辦理採購 五、若對本校請採購程序有任何疑問，請 向採購單位諮詢人員詢問 4 錯誤態樣 改善建議 二、規避15,000元以上(含)先行送審 一、請勿以同一廠商，開多張發票， 採購流程 且為連續日期及單號，而規避 錯誤範例如下：